evararoc貸款余額

『壹』 金融危機對我國國有商業銀行的核心競爭力構成了哪些沖擊

樓主，給你文章 （6748字）

目前，金融危機對於實體經濟的影響，已經越來越多地反作用於銀行，國內銀行正面臨著不斷加大的風險、經營與盈利壓力。但同時也蘊含著不少前所未有的機遇"

我們正在經歷的這場全球金融危機，其波及范圍之廣、影響程度之深、沖擊強度之大，為上世紀30年代以來所罕見。在過去兩年，由美國次貸危機引發的金融危機愈演愈烈，迅速穿透資本市場、貨幣市場和信貸市場，從局部發展到全球，從金融領域擴散到實體經濟領域，給世界各國經濟發展和人民生活帶來嚴重影響。

目前，全球金融危機進一步升級為全球經濟危機的趨勢日益凸現。這對我國持續多年的投資和出口拉動型的經濟增長模式帶來了巨大沖擊。自去年下半年以來，我國經濟增速大幅下滑，工業生產顯著放緩，企業經營更加困難，財政收入增幅回落，資產市場持續低迷。全球金融危機對我國經濟的影響已經從出口行業傳導至與出口相關的原材料、加工、運輸等眾多行業，從沿海發達地區擴散至內地邊遠地區，從中小企業蔓延至國有大中型企業，中國經濟正面臨進入新世紀以來最為艱難的時刻。

由於國內銀行業參與國際市場的程度還不深，加之近年來商業銀行與資本市場實行隔離，以及監管當局審慎監管政策的有效實施，因此此次金融危機對我國銀行業的直接沖擊並不大，國內銀行受到的直接損失是有限的。但是，金融是經濟的反映，經濟出了問題，金融肯定要出問題。目前，金融危機對於實體經濟的影響，已經越來越多地反作用於銀行，國內銀行正面臨著不斷加大的風險、經營與盈利壓力。從業務拓展看，在經濟下行、市場趨冷、信心受挫的情況下，銀行作為社會融資中介、支付中介和財富管理中介的職能發揮受到很大抑制，無論是公司信貸、個人信貸和貿易融資等一般性貸款業務，還是公司負債、同業負債等對公負債業務；無論是POS消費、代理服務、託管受託、結算清算等支付類業務，還是QDII、外匯投資、結構性產品等財富管理業務，市場拓展都更為艱難；從風險防範看，在全球金融危機和國內經濟下行的疊加作用下，銀行面臨的風險不斷呈現出系統性、連鎖性和突發性的特徵與趨勢，包括行業風險、信用風險、利率匯率風險、流動性風險、操作風險、合規風險和聲譽風險等在內的各種風險相互交織、相互作用，銀行稍有不慎，就有可能陷入深淵；從盈利情況看，在有效信貸需求趨於減弱、存貸利差持續縮窄、利息支出成本逐漸上升、中間業務增長乏力、風險資產逐步增多、撥備支出顯著增大等因素的共同作用下，今年乃至今後一段時期銀行凈利潤增速將明顯放緩，過去那種超常增長的局面將難以再現。

然而，危機中也蘊含著機遇的因素，正如英國作家布瑞傑所說，「中文的『危機』分為兩個字，一個意味著危險，另一個意味著機會。」確實如此，危機總是與機遇相伴隨，危中有機，只要善於發現，善於把握，牢牢抓住「危」中之「機」，「危機」就會成為「轉機」。從事物發展規律看，任何事物都是矛盾統一體，而矛盾雙方的力量會隨著形勢變化而此消彼長，主次地位也會出現逆轉，由此發生質的轉變。所謂「禍兮福所倚，福兮禍所伏」講的就是這個道理；從經濟周期理論看，經濟總是按照繁榮、衰退、蕭條、復甦四個階段周而復始的運行，蕭條之後便是新一輪的復甦，因此著名經濟學家熊彼特就曾說過「為危機而擔憂是大可不必的，對市場經濟來說，蕭條是一服很好的清醒劑」；從歷史實踐經驗看，眾多企業就是因為抓住了「危」中之「機」而實現了跨越式的發展，如大蕭條後IBM的全球崛起，上世紀70年代石油危機後日本汽車業的輝煌，亞洲金融危機後三星電子的騰飛，等等。總之，危機往往會動搖舊的規則，促成變革，從而成為重大歷史事件的轉折點。
全球金融危機的背景下，我們看到美國的銀行不是一無是處，看到了花旗受到了沖擊，但是也有一兩家銀行表現的不錯。我們可以看到前天美國股指大漲，主要是得益於富國銀行業績的上升。我們可以看到中國，大家原以為這次金融危機以後，金融危機過程當中中國的商業銀行會出現惜貸。因為十年前亞洲金融危機的時候，中國的商業銀行普遍惜貸。這種經營不僅可以平滑我們實體經濟波動的程度，對我們銀行業可以和實體經濟實現良性互動，對於我們中國的經濟，在這一輪金融危機率先走出是一個前提。所以我覺得如果中國銀行業保持增長的態勢，我們覺得未來中國銀行業怎麼走，是否採取一種逆周期的策略。
構建我國商業銀行核心競爭力
核心競爭力是有效整合企業資源而形成的、支撐企業持續競爭優勢的能力。構建和培育核心競爭力，是企業贏得市場競爭、拓展發展空間、實現持續成長的關鍵。在金融市場即將全面開放的形勢下，以加速之勢融入全球化競爭中的我國商業銀行，加快構建核心競爭力，已經成為其必須高度關注和認真解決的重大而又緊迫的現實問題。那麼，我們就要認識，加快構建商業銀行核心競爭力的戰略意義。

加快構建商業銀行核心競爭力的戰略意義

近年來，我國商業銀行的經營環境正在發生深刻而重大的變化。銀行市場結構的快速演變，加大了銀行業務拓展的難度，也加速了銀行新增利潤的分化；金融游戲規則的劇變，對銀行傳統的盈利模式提出嚴峻挑戰；社會需求結構的升級，對銀行傳統、單一的業務結構帶來巨大沖擊。在這種背景下，能否加快構建核心競爭力，不僅關繫到商業銀行自身的發展，而且事關我國宏觀經濟金融運行。

參與全球化金融競爭的迫切要求

隨著金融對外開放的縱深推進，以及外資銀行的紛紛湧入，國內銀行業市場上的國際化競爭態勢日益凸現。與外資銀行特別是發達國家(地區)的銀行相比，國內銀行還存在很大的差距。比如，在一級資本利潤率方面，英國《銀行家》雜志1000家大銀行平均為19.9%，美國的銀行平均為26.3%，而國內銀行平均僅為16.0%；在資產收益率方面，1000家大銀行平均為0.90%，而國內銀行僅為0.59%；在一級資本充足率方面，1000家大銀行平均為4.53%，而國內的19家大銀行平均僅為3.74%；在不良貸款率方面，美國、歐盟的銀行平均為0.79%和0.90%，國內的銀行則在10%左右。這些數據對比表明，國內商業銀行的國際競爭力還相對較弱，在金融對外全面開放後，如果不能迅速提升國際競爭力，那麼，我們的未來發展將會陷於被動。

積極適應社會需求變化的必然選擇

隨著市場經濟的快速發展，近些年我國社會金融需求發生了很大變化：居民財富管理需求日益增長；消費信貸需求快速增長；企業理財需求日益高漲；中小企業快速發展，對銀行融資服務、產品創新和理財顧問等業務的要求越來越強烈。面對社會需求的巨大變化，以及由此帶來的新利潤增長點，商業銀行只有增強自身的市場反應能力、業務創新能力和風險管理能力，進而全面提升自身的核心競爭能力，才能夠贏得市場和客戶。

有效應對金融制度變遷的戰略舉措

隨著金融體制改革的深度不斷加強和進程的日益加快，國內金融制度環境發生了很大變化，商業銀行經營管理面臨的壓力也越來越大。比如，隨著利率市場化和匯率改革進程的進一步加快，國內銀行面臨的風險已經從過去單一的信用風險，擴展到包括信用風險、市場風險、操作風險等在內的多種風險。商業銀行能否在控制住信用風險的同時，對我們管理經驗不足的市場風險進行有效掌控，對我們的產品定價能力和風險管理能力提出了新的考驗。再比如，隨著短期融資券、資產支持票據等直接融資工具的快速發展，以及多層次金融市場體系的構建，金融脫媒對商業銀行的資產業務造成了巨大沖擊。在這種情況下，能否變革銀行傳統的經營管理觀念與模式，能否實現業務結構和客戶結構的順利調整，直接關繫到銀行市場競爭力的提升。此外，隨著監管當局的監管理念、手段、技術等不斷向國際靠攏，國內銀行面臨的規則約束日趨剛性。如何適應新的監管要求，如何實現規模擴張型向價值效益型發展模式的轉變，是國內商業銀行進一步構築核心競爭力必須回答的現實課題。

我國商業銀行構建核心競爭力的努力方向

現代企業理論表明，作為企業獲取長期競爭優勢的源泉，核心競爭力的形成是一個系統過程，它涉及到制度建設、產品創新、技術水平、人才素質等多方面的因素，而不是某一種因素簡單作用的結果。而且，不同的行業和企業，由於經營對象和性質不同，核心競爭力的內涵和表現形式存在較大差異。著眼於我國商業銀行所處的轉軌階段以及商業銀行的內在本質特徵，構建我國商業銀行核心競爭力，應該著重從制度創新能力、服務供給能力、風險管理能力、技術應用能力和人才凝聚能力等五個方面構築核心競爭力。
以完善公司治理為核心，努力提升制度創新能力

制度創新是組織創新、產品創新、技術創新的基礎，是企業成長的保障。從商業銀行發展的歷史看，大型現代商業銀行的崛起與發展，與現代企業制度的產生和發展高度相關。提升制度創新力，是構建我國商業銀行核心競爭力的前提條件。

對於處於轉軌時期的中國商業銀行而言，提升制度創新力，核心問題是要不斷完善公司治理結構，加快建設現代金融企業制度。一是要通過引進戰略投資者、股份制改造、重組上市等途徑，加快銀行產權制度改革，形成多元化的產權結構；二是健全董事會及其各專門委員會功能，強化監事會職能，在股東與經營者之間形成一種相互獨立、相互協調而又相互制衡的關系；三是實施股票期權、員工持股等長期激勵手段，塑造銀行管理層和員工的長期、理性行為；四是強化信息披露機制，充分發揮外部治理機制的作用。

以價值創新為重點，努力提升服務供給能力

價值創新是企業競爭的一個新理念，它不是通過單純提高產品和服務的技術競爭力，而是通過為客戶創造更多的價值來爭取客戶，贏得競爭。作為服務業，銀行業內的競爭實質上就是服務能力的競爭，而服務能力的強弱，集中體現在銀行提供的產品和服務能否給客戶增加價值。

增加客戶價值，提升服務供給能力，一要樹立服務理念，建設良好的服務文化，通過不斷地創造客戶滿意的服務需求來贏得客戶，贏得市場，使銀行獲得永不衰竭的發展動力；二是要進行持續的產品創新，能夠為客戶量身定做個性化產品；三是要以市場細分為起點，通過差異化的產品、優質化的服務、多元化的渠道以及現代化的手段為客戶提供更全面、更快捷和價值更高的服務。

以全面風險管理為目標，努力提升風險管理能力

從現代商業銀行的發展趨勢看，提升銀行的風險管理能力，著重需要構建起以RAROC為核心的全面風險管理體系。20世紀80年代以來，隨著銀行業競爭的加劇、存貸利差的變窄、衍生金融工具被廣泛使用，特別是金融自由化浪潮的興起，商業銀行面臨的風險呈現出多樣化、復雜化、全球化的趨勢。以《新巴塞爾資本協議》徵求意見稿的公布為標志，現代商業銀行風險管理由傳統的以信用風險管理為主導轉向信用風險、市場風險、操作風險並重，並引起了銀行的組織體系、管理流程和業務流程的再造。

在這種背景下，國內銀行要牢固樹立全面風險觀念，學習、借鑒和掌握現代商業銀行風險管理技術的最新發展成果，在准確量化風險的基礎上，以產品的風險定價覆蓋銀行預期損失，以經過科學計量的經濟資本覆蓋銀行非預期損失，對信用風險、市場風險、操作風險三大風險進行全面管理，逐步建立與國際接軌的全面風險管理體系。

以信息系統建設為中心，努力提升技術應用能力

在信息化生存時代，銀行的產品創新、數據處理、業務操作以及管理決策，任何環節都離不開信息技術的強力支撐，信息技術的應用能力和系統開發能力是決定銀行競爭能力和經營成敗的關鍵因素。從國際銀行業信息化建設的經驗看，提升銀行技術應用能力，重點是強化銀行的信息系統建設。通過建立完善的資產負債管理系統、科學的風險管理系統、先進的客戶關系管理系統、有效的成本核算系統、高效率的操作服務系統，為商業銀行提高產品創新能力，提升服務效率和增強決策的科學性奠定堅實的技術基礎。

以培養高層次人才為基點，努力提升人力資源管理能力

銀行經營環境的變化、服務功能的拓展以及經營模式的轉變，對銀行的人才素質提出了更新、更高的要求，人力資源管理能力能否適應這些變化，直接決定著商業銀行未來的競爭和發展。目前，我國商業銀行高層次的管理人才和專業技術人才相對比較缺乏，人力資源開發和管理的水平還不能適應銀行國際化競爭和國際化發展的需要。隨著金融全面開放的到來，國內銀行必須以更高、更遠的視野，抓緊制定國際化人才引進和培養戰略，通過自主培養與外部引進相結合的方式，建設一支國際化、專業化的高素質人才隊伍。

商業銀行構建核心競爭力的策略

在金融即將全面開放的新形勢下，如何進一步鞏固和提升市場競爭能力，不斷增強未來經營發展優勢，國內商業銀行必須認真關注和深入思考。我們認為，在策略上做出以下安排是非常現實的。

顛覆傳統理念

由於歷史和實踐的局限性，我們對現代商業銀行運營發展規律的認識還很不充分，傳統的經營管理理念和經營模式還在一定程度上支配著我們的經營行為，如果不創造性地破壞、革命性地揚棄那些傳統的理念和模式，就談不上核心競爭力的構建。從招商銀行的實踐看，未來一段時間必須努力實現「十變」。通過「十變」，創新確立全新的經營發展模式。這「十變」就是，在發展模式上，變規模導向為價值導向；在考核評價標准上，變賬面利潤為經濟利潤；在營銷方式上，變粗放營銷為精準營銷；在客戶選擇上，變以大論優為以質論優；在風險管理上，變控制風險為管理風險；在收入結構上，變單一盈利為多元盈利；在產品定價上，變被動定價為主動定價；在資產負債管理上，變比例管理為資本管理；在組織架構上，變部門銀行為流程銀行；在內部聯動上，變行政調節為利益調節。

調整經營結構

戰略轉型是國內商業銀行面臨的共同主題。我們認為，要成功實現經營戰略轉型，切入點就是要大力調整經營結構，調整的重點是抓住四個方面。一是資產結構調整。在總資產中，逐步降低信貸資產的比重，適當提高本外幣債券投資的比重；在信貸資產中，逐步降低一般性貸款的比重，不斷提高票據貼現的比重；在一般性貸款中，適當降低對公貸款比重，逐步提高個人信貸比重；在對公貸款中，逐步提高貿易融資比重。二是負債結構調整。積極發行一定量的金融債，提高主動負債的比重，以增強對負債的整體調控能力。三是客戶結構調整。努力實現從以大客戶為主的客戶結構向大中小型客戶並重的客戶結構轉變。四是收入結構調整。努力提高對私業務收入的比重和非利差收入的比重，形成批發業務和零售業務、利息收入和中間業務並重發展的盈利模式。

推進綜合經營

隨著金融業的全面開放，我國金融業實行綜合化經營，已是大勢所趨。商業銀行應該在法律、政策許可的框架內和在監管當局的大力支持下，以金融創新為動力，在綜合化經營發展方面積極探索。目前可以著手以下幾個方面的工作：一是進一步加強和非銀行金融機構的合作，開展交叉銷售，積極創新跨市場、復合性的金融產品；二是以資本市場為平台，推出更多的商業銀行的產品，如信貸資產證券化、主動負債、資產支持票據等；三是努力辦好基金管理公司；四是在政策許可的條件下探索建立銀行保險、銀行信託等組織體系。

改革組織體制

借鑒國外現代商業銀行經驗，運用流程銀行的思路，分業務條線構建垂直化、扁平化、專業化的組織架構，實行業務條線管理和分行區域管理相結合的矩陣式管理體制，是組織體制改革的基本方向。目前國內大多數銀行正在按照「流程銀行」的思路和事業部制模式改革自己的組織體制，有的銀行已取得初步成效，這項工作應進一步積極穩妥地向前推進。

提升管理技術

加快推進管理國際化進程，特別是加快促進管理的方法和技術向國際優秀銀行靠攏，是商業銀行提升國際競爭力的關鍵。從招商銀行的實踐看，提升管理技術應當加快國際先進銀行的管理技術和工具的運用，在全面推廣應用財務成本核算系統、資金轉移定價系統、債項評級系統、客戶信用評級系統等現代管理信息系統的基礎上，建立健全以經過風險調整的資本回報率（RAROC）、經濟增加值（EVA）為核心的經營業績評價體系，以及科學的經濟資本分配機制，進而強化資本覆蓋風險以及資本回報約束的經營理念，引導經濟資源合理流動和優化配置，促進風險調整後的收益最大化。同時，要加強數據倉庫建設，完善數據倉庫信息內容，為各種管理信息系統的有效利用提供必要的數據支持。

實施人才戰略

大力實施人才戰略，千方百計地加強優秀人才的引進、培養與激勵，是商業銀行決勝未來的戰略要求。我們應當在以下幾方面做出積極努力：一是改革薪酬分配體系，建立與市場接軌的薪酬體系，同時探索啟動長期激勵計劃，將員工的長遠利益與銀行的發展更加緊密地結合起來；二是啟動大規模培訓計劃，提高各級幹部和廣大客戶經理的經營管理素質，特別是要有計劃、有組織地培養一批既有深厚理論素養又有豐富實踐經驗，既能駕馭全局又有專業特長，既有海外工作經歷又熟悉中國國情的復合型、國際化人才；三是加強對各級班子與幹部的考核與管理，通過加大公開競聘和360度考評力度，造就一批德能勤績俱佳的優秀幹部隊伍；四是穩妥推進專業職務序列建設，構建簡明、清晰、科學的專業職務序列體系，拓寬員工職業生涯通道；五是加強企業文化建設，營造和諧寬松、互幫互助、充滿朝氣、拼搏進取的工作氛圍。

『貳』 個人經營貸款審批流程中，RAROC值指標包括哪些內容

RAROC（Risk Adjusted Return on Capital）即風險調整資本收益，是由信孚銀行（Banker Trust）於20世紀70年代提出來的，RAROC其最初的目的是為了度量銀行信貸資產組合的風險。
RAROC的計算公式如下：
RAROC=RAR（風險調整收益）÷經濟資本
損失-稅項
預期損失（EL）=違約率（PD）×違約損失率（LGD）×違約風險暴露（EAD）
RAROC=（凈收益－預期損失）/經濟資本
或RAROC=（收益－經營成本－預期損失+資本收益）/經濟資本
式中，收益可以包括待利差收益和非利息收益（如業務收費等）；經營成本是銀行經營管理成本；不同風險類型的預期損失有不同的計量方法，但它的要素有四個方面，即違約概率（Probability of Default），違約損失率（Loss Given of Default），違約風險值（Exposure at Default）和期限（maturity）；經濟資本是銀行所承擔風險的最低需要。
RAROC的核心思想是：將未來可預計的風險損失量化為當期成本，對當期收益進行調整，衡量經過風險調整後的收益大小；考慮為非預期損失做出資本儲備，進而衡量資本的使用效率，使銀行的收益與所承擔的風險掛鉤。

『叄』 經濟資本管理是金融專業的分支嗎詳細解釋

我個人覺得不是，應該是經濟學的分枝
下面是一些定以上的東西
僅供參考

經濟資本管理；Economic Capital Management

什麼是經濟資本管理
經濟資本管理基於資本的稀缺性和高成本性，具有效益約束和風險約束的雙效應，不僅可以提高商業銀行的資本管理水平，而且通過發揮經濟資本在商業銀行經營管理中的預算管理、資源配置和績效考核作用，推動我國商業銀行向現代商業銀行轉變。從長遠看，推行經濟資本管理將對商業銀行和銀行監管當局產生重大的深遠影響。

經濟資本管理體系的應用
經濟資本管理基於資本的兩個特徵而建立：資本是稀缺的，因此必須將有限的資本有效地配置到最能增加銀行價值的環節；資本是有成本的，因此必須強調對資本的回報，也即對股東實現價值創造，並充分考慮資本所承擔的風險，實現收益與風險和成本的統一。經濟資本管理體系主要由三個部分構成：一是經濟資本的計量，二是經濟資本的預算分配製度，三是以經濟增加值（eva）和經風險因素調整的經濟資本回報率（raroc）為核心的績效考核制度。
1.經濟資本的計量
從計量經濟學的角度衡量，非預期損失是指銀行實際損失超過平均損失以上的損失，是對預期損失的偏離-標准偏離。經濟資本從數量上等同於非預期損失，應覆蓋商業銀行的全部風險。
普華永道對全球銀行業的調查表明，信用風險佔到商業銀行風險總量的65%，除此之外，市場風險和操作風險也是商業銀行面臨和關注的主要風險，《新資本協議》關於銀行資本必須覆蓋上述三類風險的規定即印證了這一觀點，因此，雖然經濟資本應覆蓋商業銀行面臨的主要風險，但在實踐中主要是對此三類風險的計量。
(1)信用風險的計量。計量信用風險時，主要考慮違約概率（pd）、違約損失率（lgd）、風險敞口（ead）和期限（m）等風險因子。此外，還應考慮信用資產的相關性以及風險集中度。目前流行的信用風險計量模型主要有creditmetrics信貸組合模型、穆迪kmvedfs信貸組合模型、csfp creditrisk模型、麥肯錫cpv信貸組合模型，以及《新資本協議》規定的irb（內部評級法）模型等。
銀監會對國有商業銀行經濟資本體系建設情況的調查表明，我國商業銀行大多是在參照《辦法》規定的基礎上，以資本充足率8%為基準，根據各類業務的歷史風險狀況和本行的經營發展戰略，採取內部系數法計量信用風險。比如，《辦法》規定個人住房抵押貸款的風險權重是50%，有的行對此類貸款的經濟資本系數則設定為4%（即為資本充足率8%的50%，等同於50%的風險權重）；對某些屬於鼓勵發展類業務，商業銀行則設定較低的經濟資本系數，使之相對應的風險權重低於《辦法》規定的風險權重，比如《辦法》規定銀行承兌匯票的風險權重為100%，而有的行對銀行承兌匯票的經濟資本系數為3%，相當於風險權重為 37.5%，充分地體現出了商業銀行對此類業務的鼓勵導向。
(2)市場風險的計量。var（風險價值）是計量市場風險最常用的技術，它是指在一定的持有期和給定的置信水平下，因利率、匯率等市場要素發生變化而可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失。目前常用的var模型技術主要有方差—協方差法、歷史模擬法和蒙特卡羅法。
市場風險經濟資本=var*乘數因子
目前，我國商業銀行計量市場風險的常用技術有缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析等，少數商業銀行（如建行）運用var計量市場風險。
(3)操作風險的計量。相對於信用風險和市場風險，操作風險的量化更為困難，這是因為一是現有的數據不足，二是模型構造存在技術困難，三是在計量操作風險時極易因難以與其他風險區分而重復計算。目前，對操作風險一般採取簡單的系數法，即根據歷史年度發生的損失數據，將商業銀行的業務按照操作風險的程度分配不同的風險權重，乘以該類業務的余額。
目前，我國商業銀行計量操作風險的常用模式是：
操作風險經濟資本=前三年度主營業務收入的平均值*設定系數
2.經濟資本的預算分配
經濟資本的配置區分為對存量風險資產的經濟資本配置和對增量風險資產的經濟資本配置，前者考慮的是對資產組合所面臨的未預期風險的抵禦，後者則是通過對不同的產品、部門和區域設定不同的經濟資本系數來傳導總行的經營發展戰略。商業銀行在制定經濟資本預算計劃時，重點是對增量經濟資本的配置。
從我國目前實施經濟資本管理的經驗看，商業銀行對市場風險和操作風險的經濟資本，年初根據資金交易風險控制計劃和財務收支計劃計算並分配。對信用風險的經濟資本，建行採用增量配置法，通過三個環節完成：首先，由總行年初根據全行發展規劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標，提出全行的經濟資本總量和增量控制目標，對分行進行初次分配；其次，總行根據各分行反饋的情況，在總行各業務部門之間進行協調平衡分配；最後，總行根據戰略性經營目標，對信用風險經濟資本增量的一定百分比進行戰略性分配。
3.以eva和raroc為核心的績效考核
以eva和raroc為核心的績效考核引入了資本的成本概念，更真實地反映了商業銀行的利潤，克服了商業銀行傳統的績效考核以利潤的絕對額為指標的缺陷，有利於商業銀行的經營者更清醒地權衡經營風險及其回報，從而做出更符合商業銀行實際利益的決策。
絕對量指標：eva=經風險調整後稅後凈利潤-經濟資本*資本期望回報率=(經濟資本回報率-資本期望回報率)*經濟資本
相對比率指標：raroc=經風險調整後稅後凈利潤/經濟資本=（凈利息收入+非利息收入+投資收益-運營成本-預期損失准備支出-稅項）
我國實施經濟資本管理的商業銀行對分支機構的績效考核已逐步採用eva和raroc概念，只是對具體參數的設置（比如對經濟資本的期望回報率）各行略有不同。建行等在經濟資本管理實施方面走得更快的商業銀行，已嘗試將raroc技術應用到具體產品的定價決策。隨著我國商業銀行經濟資本管理能力的提升，經濟資本管理將在我國商業銀行的經營管理活動中發揮更大作用。

實施經濟資本管理對我國商業銀行的影響
1.強化資本約束意識
經濟資本管理強調了資本的有限性和高成本性，隨著外部監管部門資本充足率監管力度的加強和股東對資本回報要求的提高，商業銀行在經營決策時，不僅要考慮到資產擴張的速度、業務發展的規模以及所帶來的收益，還要充分考慮到由此而帶來的風險及其資本佔用，將收益與風險和成本相統一。資本約束意識的增強將有力地扭轉我國商業銀行傳統的重規模輕管理的經營思想，促使商業銀行將經營管理的重心放在轉變經營管理方式，優化資產結構和業務結構，提高經營效益之上。
2.培養全面風險管理意識，提高風險管理水平
作為經營風險的企業，商業銀行需要對信用風險、操作風險、市場風險、流動性風險等進行合理的識別、計量、監測和控制。經濟資本強調的是對銀行所承擔的所有風險（而不僅僅是商業銀行面臨的最大風險—信用風險）所可能帶來的非預期損失的抵禦和彌補，實施經濟資本管理可以強化商業銀行的全面風險管理意識。同時，經濟資本管理要求對各類風險進行精確的計量，並鼓勵商業銀行開發適合自己的風險計量技術和模型，將促進我國商業銀行風險管理水平的提高。
3.准確計量各項業務的成本，完善績效考核評價體系
長期以來，我國商業銀行的績效考核評價體系存在突出的制度性缺陷：
一是以利潤、資產規模的絕對量考核為主，忽視資本佔用的成本，在一定程度上鼓勵了片面追求賬面利潤和資產規模而漠視潛在風險的短期行為；
二是現行的績效考核評級體系未充分考慮到風險因素，經營收益未經風險調整；
三是績效考核評價體系以橫向為主，無法具體量化具體產品和業務條線的經營績效，難以為經營決策提供支持。
經濟資本管理克服了上述缺陷：eva強調了資本佔用的成本，有助於商業銀行尤其是其分支機構樹立成本意識；raroc強調的是經過風險調整後的資本回報，並扣除了為預期風險所計提的專項准備金，更真實地反映了利潤和資本回報率；同時，raroc技術還可以衡量具體的交易和賬戶，有助於真實反映各項業務給銀行所創造的價值。
4.提高商業銀行科學決策和產品定價能力
raroc技術通過對具體產品、業務和區域的經濟資本回報率的量化，為商業銀行在制定經營發展戰略時提供支持。比如，根據歷史數據判斷某項業務的經濟資本回報率較高，商業銀行在編制經營計劃和經濟資本預算時，可以通過資源配置、系數設定等方式，向全行傳達總行對於此類業務的傾斜支持導向。
同時，raroc技術強調了風險因素，商業銀行在為產品定價時，可以通過raroc技術推算出該項產品在什麼價格水平才能達到預期的回報率，從而促進商業銀行自主風險定價水平的提升。
5.推進金融改革深入開展，進一步推動國有商業銀行增強獨立的市場主體意識
經濟資本管理強化了國有商業銀行的資本約束意識和成本意識，使過去因具有國家信用而忽視資本充足的國有商業銀行深刻地認識到，資本是稀缺的和有成本的。隨著股份制改革的深入，國有商業銀行將面臨著監管當局越來越嚴格的資本約束和市場越來越高的資本回報要求，這將督促國有商業銀行切實轉變經營理念，增強獨立市場主體意識，推動股份制改革深入開展，真正將國有商業銀行建設成資本充足、內控嚴密、運營安全、服務和效益良好的現代金融企業。 6.經濟資本具有風險約束和效益約束的雙效應，有助於激勵商業銀行改進經營管理
經濟資本不僅要抵禦非預期損失，而且還在經營管理和資源配置中居於核心地位：不僅可以衡量一家銀行的整體抗風險能力，而且還可以成為評價商業銀行分支機構或業務條線經營績效的標尺；將收益與風險、成本結合起來，有助於商業銀行根據實際承擔的風險為產品合理定價；支持和鼓勵商業銀行改進風險管理技術，積極開發內部計量模型，完善資本管理，從而更科學地保持合適的資本持有量，激勵商業銀行改進資本管理。

『肆』 raroc是什麼這個模型如何使用持續時間的概念來衡量貸款的風險敞口

RAROC是國際先進銀行用於評價經營管理績效的改進型技術手段。
RAROC風險管理技術的主要作用有風險管理和績效評估兩個方面。
RAROC的計算公式如下：
RAROC=RAR（風險調整收益）÷經濟資本

其中：RAR=凈收入-經營成本-預期損失-稅項
預期損失（EL）=違約率（PD）×違約損失率（LGD）×違約風險暴露（EAD）
RAROC=（凈收益－預期損失）/經濟資本
或RAROC=（收益－經營成本－預期損失+資本收益）/經濟資本
RAROC的核心思想是：將未來可預計的風險損失量化為當期成本，對當期收益進行調整，衡量經過風險調整後的收益大小；考慮為非預期損失做出資本儲備，進而衡量資本的使用效率，使銀行的收益與所承擔的風險掛鉤。

『伍』 raroc和eva是什麼意思

經濟增加值（eva）和經風險因素調整的經濟資本回報率（raroc）

『陸』 什麼是風險調整後回報率(RAROC)銀行報表中如何計算

風險調整資本回報率是一個用來衡量賺取回報所承擔風險的指標，是衡量風險調整後的財務績效的一個有效工具。在不同企業/部門之間，提供了一個衡量收益的統一標准。

商業銀行經風險調整的資產收益率可通 過以下方法得到:

RAROC=風險調整後的利潤總額÷資產余額平均值

而風險調整後的利潤總額=銀行當年利潤+當年實際計提准備金增加額±應計提准備金減少額。

(6)evararoc貸款余額擴展閱讀：

RAROC最初是由前美國信孚銀行（Bankers Trust）的一個研究團隊在上個世紀70年代末開發的， 這個研究團隊的初衷是用它來衡量銀行投資組合的風險，以及使銀行的儲戶和債權人能夠有效規避風險的股權資本總額。

從那以後，許多銀行紛紛開始運用RAROC（或開發出類似的風險評估系統）。 他們目的相同，都是希望能夠量化支持他們的運營活動所必須的股權資本總額， 如傳統的借貸活動、以費用為基礎的交易活動等等。

『柒』 風險量化評估模型有哪些

1.風險量化評估模型主要有KMV模型、JP摩根的VAR模型、RORAC模型和EVA模型。
2.風險量化評估模型主要有KMV模型、JP摩根的VAR模型、RORAC模型和EVA模型：
1）KMV——以股價為基礎的信用風險模型 歷史上，銀行在貸款決策時，曾經長時間忽視股票的市價。KMV模型基於這樣一個假設——公司股票價格的變化為企業信用度的評估提供了可靠的依據。從而，貸款銀行就可以用這個重要的風險管理工具去處理金融市場上遇到的問題了。盡管很少有銀行在貸款定價中將KMV模型作為唯一的信用風險指示器，但非常多的銀行將其用為信貸風險等級的早期報警工具。
2）JP摩根信貸風險資產組合模型——VAR 1997年，JP摩根推出了信貸風險資產的組合模型——信用矩陣，該模型引進了新的風 險管理理念。即根據信用質量的變動及時評級資產價值發生損失的可能性，它反映的主要問題是：如果明年情況不好，我的資產會有出現什麼損失。
3）RAROC模型：RAROC為每筆交易分配一種「資本費用」，其數量等於該交易在一年內的預期最大損失(稅後，99％的置信水平)。交易的風險越高，需佔用的資本越多，要求其獲得的現金流或收益也越多。RAROC可以廣泛應用於銀行管理，如利率風險管理、匯率風險管理、股權管理、產品風險、信用風險管理等
4）EVA模型：經濟價值增量(Economic Value Added，簡稱EVA)在西方發達國家如美國已日益被越來越多的公司所採用，藉以量化公司股東財富最大化目標的實現程度。EVA相對傳統的會計利潤而言，該指標不僅考慮了債務資本成本(利息)，同時也考慮了普通股成本。從經濟學的角度來看，會計利潤高估了真實利潤，而 EVA克服了傳統會計的這一弱點。
風險量化是指通過風險及風險的相互作用的估算來評價項目可能結果的范圍。風險量化的基本內容是確定哪些實踐需要制定應對措施。風險量化涉及到對風險和風險之間相互作用的評估，用這個評估分析項目可能的輸出。

『捌』 什麼是商業銀行中的RAROC公式是什麼希望多介紹相關知識

RAROC就是風險調整資本收益。又稱經濟資本回報率，是風險調整後的凈收益與經濟資本的比率，它在評價商業銀行盈利能力時充分考慮到了風險成本。

計算公式表示為：

RAROC＝風險調整收益／經濟資本＝（收入—經營成本—預期損失）／經濟資本 。

其中收益可以包括利差收益和非利息收益（如業務收費等）；經營成本是商業銀行經營管理成本；不同風險類型的預期損失有不同的計量方法。

但它的要素有四個方面，即違約概率（PD）、違約損失率（LD）、違約風險值（ED）和期限（Maturity）；經濟資本是根據銀行承擔風險的最低需要，用以衡量和抵禦非預期損失。

(8)evararoc貸款余額擴展閱讀

RAROC指標的核心思想是將風險帶來的未來可預計的損失量化為當期成本，直接對當期盈利進行調整，既反映了銀行的盈利能力，又允分考慮了盈利能力背後承擔的風險，把風險與收益緊密地聯系在一起，實現了業務發展與風險控制的內在統一。

在同一風險和資本概念的前提下，RAROC與EVA可歸為同一范疇，只是分別從相對量和絕對量的不同角度來評價同一對象而已，兩者之間可建立勾稽關系。

EVA=（收入-支出-預期損失）-經濟資本×資本成本率 ，

=[（收入-支出-預期損失）/經濟資本]×經濟資本-經濟資本×資本成本率 =RAROC×經濟資本-資本成本率×經濟資本 =（RAROC-資本成本率）×經濟資本。

RAROC =（收入-支出-預期損失）/經濟資本 ，

=（收入-支出-預期損失-資本成本率×經濟資本）/經濟資本+資本成本率 =EVA/經濟資本+資本成本率 。

『玖』 我國商業銀行風險管理回顧與思考raroc，與以下哪個指標有直接關系

一、RAROC和EVA的概念
RAROC的概念最早由美國信孚銀行（Bank Trust）於20世紀70年代引入，以預期損失（Expected Loss，EL）調整收益，並將其與非預期損失（Un-Expected Loss，UEL）①相聯系，是風險調整績效測量法（Risk-adjusted Performance Measure，RAPM）指標之一，也是應用最廣泛的RAPM指標②。RAROC的計算公式如下：
RAROC
=（收入-支出-預期損失）/非預期損失
=（凈收入-預期損失）/經濟資本
EVA的概念是在20世紀90年代初由斯特恩·斯圖爾特（Stern Stewart）咨詢公司提出的，表示一個公司扣除資本成本後的剩餘收益，因為只有當資本收益超過獲取該資本的全部成本時才能為股東帶來價值。在該指標中，根據具體目的不同，「資本」可以有不同的定義，可以定義為股東投入的資本，可以定義為公司凈資產，可以定義為銀行持有的監管資本，還可以定義為某項業務需要的最少監管資本或經濟資本等。在銀行內部績效評價中，計算EVA指標時，資本一般是指經濟資本，而資本成本一般指向股東籌集權益資本時的資本成本率或指股東投資要求的最低收益率、目標收益率。EVA指標的一般計算公式如下：
EVA=凈收益-經濟資本×資本成本率
=（收入-支出-預期損失）-經濟資本×資本成本率
二、RAROC與EVA的關系
（一）RAROC和EVA都屬於「風險調整後」指標，對風險應對的基本思路一致
風險是銀行管理的本質對象，風險意味損失。RAROC和EVA對待風險損失的定義和應對方法是一致的，即用預期損失調整收益，用資本覆蓋非預期損失。關於RAROC和EVA採用的風險損失概念可總結歸納為表1。
（二）RAROC和EVA兩者的計算公式之間可建立勾稽關系
在同一風險和資本概念的前提下，RAROC與EVA可歸為同一范疇，只是分別從相對量和絕對量的不同角度來評價同一對象而已，兩者之間可建立勾稽關系。
EVA=（收入-支出-預期損失）-經濟資本×資本成本率
=[（收入-支出-預期損失）/經濟資本]×經濟資本-經濟資本×資本成本率
=RAROC×經濟資本-資本成本率×經濟資本
=（RAROC-資本成本率）×經濟資本
RAROC
=（收入-支出-預期損失）/經濟資本
=（收入-支出-預期損失-資本成本率×經濟資本）/經濟資本+資本成本率
=EVA/經濟資本+資本成本率
（三）RAROC與EVA在應用時需要相互配合
由於RAROC和EVA一個是相對指標，一個是絕對指標，所以在具體應用時適用的范圍和標准有所不同，需要相互配合。RAROC作為相對指標，不受規模的限制，可以很公平地在不同規模的機構之間進行評價使用。但若單純使用相對指標RAROC容易誤導分支機構放棄一些收益率雖低但仍高於銀行整體資本成本率的項目，損害銀行整體利益。例如，某銀行的一個分行現有兩個獨立投資項目A和B，RAROC分別是25%和20%，該銀行整體的資本成本率是15%。若單純強調RAROC，則該分行可能會做出只投資A項目而放棄B項目的決策，這實際上是損害銀行整體利益的，因為銀行可以用15%的成本融資，投資20%的項目是有利可圖的。因此，RAROC需要和EVA配合使用。EVA作為一個絕對值指標，採取了包含風險在內的經濟成本的概念，所以只要EVA大於或等於0的項目都是可行的。在計算EVA時，需要預設資本價格（相當於應用RAROC指標時的標准值），這個價格依賴於銀行決策層的經營風格，一般可參考的指標有：銀行整體的股權資本成本率、銀行股東的目標投資收益率、銀行股東要求的最低投資回報率、銀行業平均的凈資產收益率等等。資本成本有時是很難確定的，RAROC指標避開了這一難題，在評價互斥項目時比EVA指標有優勢，因為只需比較出相對優劣即可。
三、RAROC和EVA在銀行經營管理中的應用舉例
RAROC和EVA兩個指標，一個相對值一個絕對值，多同時使用，在管理領先的商業銀行中廣泛應用於業績評價、項目選擇、預算管理等領域。我們首先用一個例子來說明這兩個指標在業績評價中的應用方法。
例1：假設某銀行的C、D兩家分行在某年均只從事發放貸款和吸收存款兩種業務，年終計算的經營業績如表2所示。
由表2可以看出，該銀行的管理會計具有一定的基礎，建立了內部資金轉移定價系統（Fund Transfer Pricing，FTP），可以分別為貸款業務和存款業務設定FTP利差，有利於各分行的特色化經營。C和D兩家分行採取了不同的經營策略，經營側重顯著不同，C分行將吸收存款作為業務重點，存款日均余額為60億元，貸款日均余額為30億元；D分行則將發放貸款作為業務重點，貸款日均余額高達70億元，存款只有10億元。營業費用C分行為3000萬元，D分行為2000萬元。
若不考慮風險問題，D分行的經營業績要明顯好於C分行，因為FTP調整後撥備前利潤，C分行是10200萬元，而D分行是13200萬元，不僅因為D分行高達70億元的貸款帶來可觀的收益，而且還因為營業費用只有2000萬元，低於C分行的3000萬元。 當考慮預期損失後，可得到風險調整後收益，C分行和D分行的效益就一樣了，都是9000萬元，很明顯這是因為D分行大量的貸款業務需要提取更多的貸款減值准備所致。再考慮非預期損失（即各分行的經濟資本佔用）後，C分行的業績就明顯優於D分行了。從相對指標看，C分行的RAROC高達37.50%，而D分行僅有16.07%。C分行的RAROC遠遠高於該銀行要求的資本成本率15%，為全行創造了價值增值，D分行的RAROC僅較資本成本率15%高出1.07個百分點。從絕對指標看，結論一樣，因為C分行EVA為5400萬元，D分行EVA只有600萬元。

『拾』 商業銀行績效考核中，raroc和EVA的差別表現在哪些方面

1、以扣除風險後的收益作為績效評價，比凈利潤和資本收益率（ROE）更科學。信貸風險是商業銀行經營的主要風險，特徵是利息收入在當期，而風險滯後反映，兩者並不同步。

採用RAROC和EVA指標，直接將預期損失作為當期成本，來調整當期收益（即作為利潤的減項），有助於提高信貸成果的真實性。

2、將資本壓力傳導到業務決策中，可引導資源的有效配置。中國的銀行資本緊缺，期待用RAROC指標與資本回報率進行比較，並引導決策；

以EVA計算經濟資本的成本，並與扣除風險以後的收益比較。兩個指標通過財務傳導機制，引導資本的有效配置。

3、統一評價風險和收益，引導銀行走向市場化經營。RAROC和EVA將信貸業務的預期和非預期損失，內化為效益指標的影響因素，以實現風險和收益的統一。

(10)evararoc貸款余額擴展閱讀：

考核銀行盈利的傳統指標包括股權收益率（ROE）和資產收益率（ROA），這種指標最大的缺點是沒有將風險考慮在內。

出於風險的管理需要，西方商業銀行逐漸出現了新型的以風險為基礎的考核盈利指標——根據風險調整的收益（RAROC，Risk-Adjusted Return On Capital）。

該方法起源於20世紀70年代，由信孚銀行集團（Banker』s Trust Group）首創，最初目的是為了度量銀行信貸資產組合的風險和在特定損失率下為限制風險敞口必需的股權數量。

此後，許多大銀行都紛紛開發RAROC方法，其基本的目的都是為了確定銀行進行經營所需要的股權資本數量。

當前，國內商業銀行考核其盈利能力的傳統指標主要為ROE（股權收益率）和ROA（資產回報率），它們的計算公式分別為：

ROE=凈收益/所有者權益

ROA=凈收益/平均資產價值

或ROA=凈收益/期末資產價值賬面價值

這類指標的優點是計算簡便，很容易通過銀行公開報表獲得，但是其最大缺點是沒有完全反映商業銀行盈利能力，即這類指標沒有將風險因素考慮在內。

在風險日益盛行並漸趨復雜的今天，這類指標未能對風險做出評估，因而是不完善的。出於風險的管理需要，西方商業銀行逐漸出現了新型的、以風險為核心的考核盈利指標RAROC。

參考資料來源：網路-RAROC