企業貸款上一年度完整納稅申報表

⑴ 如何填寫企業所得稅年度納稅申報表

企業所得稅分月或者分季預繳，應當自月份或者季度終了之日起15日內，向稅務機關報送預繳企業所得稅納稅申報表，預繳稅款。企業應當自年度終了之日起5個月內，向稅務機關報送年度企業所得稅納稅申報表，並匯算清繳，結清應繳應退稅款。

此回答由有錢花提供，有錢花是度小滿金融旗下信貸平台，度小滿金融將切實把國家支持小微企業渡過難關的號召落到實處，全面支持小微生產經營，大多數小微業主選擇有錢花，滿足小微經營周轉需求。據悉，度小滿金融的信貸用戶中，有七成是小微企業主。截至目前，度小滿金融攜手數十家金融合作夥伴，累計為小微企業主發放數千億元貸款，資金周轉就找度小滿金融，大品牌更安心。

另外，企業在報送企業所得稅納稅申報表時，應當按照規定附送財務會計報告和其他有關資料。

⑵ 年度納稅申報表包括哪些

「年度納稅申報表」包括封面、表單選擇表、企業基礎信息表、中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）（俗稱主表）及其附表組成。
A類的因該是查賬徵收，B類的是核定徵收，但是核定徵收的企業是不需要進行年報的。
附：
《企業所得稅年度納稅申報表填報表單》填報說明本表列示申報表全部表單名稱及編號。納稅人在填報申報表之前，請仔細閱讀這些表單，並根據企業的涉稅業務，選擇「填報」或「不填報」。選擇「填報」的，需完成該表格相關內容的填報；選擇「不填報」的，可以不填報該表格。對選擇「不填報」的表格，可以不上報稅務機關。有關項目填報說明如下：
1.《企業基礎信息表》（A000000）
本表為必填表。主要反映納稅人的基本信息，包括納稅人基本信息、主要會計政策、股東結構和對外投資情況等。納稅人填報申報表時，首先填報此表，為後續申報提供指引。
2.《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）
本表為必填表。是納稅人計算申報繳納企業所得稅的主表。
3.《一般企業收入明細表》（A101010）
本表適用於除金融企業、事業單位和民間非營利組織外的企業填報，反映一般企業按照國家統一會計制度規定取得收入情況。
4.《金融企業收入明細表》（A101020）
本表僅適用於金融企業（包括商業銀行、保險公司、證券公司等金融企業）填報，反映金融企業按照企業會計准則規定取得收入情況。
5.《一般企業成本支出明細表》（A102010）
本表適用於除金融企業、事業單位和民間非營利組織外的企業填報，反映一般企業按照國家統一會計制度的規定發生成本費用支出情況。
6.《金融企業支出明細表》（A102020）
本表僅適用於金融企業（包括商業銀行、保險公司、證券公司等金融企業）填報，反映金融企業按照企業會計准則規定發生成本支出情況。
7.《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）
本表適用於事業單位和民間非營利組織填報，反映事業單位、社會團體、民辦非企業單位、非營利性組織等按照有關會計制度規定取得收入、發生成本費用支出情況。
8.《期間費用明細表》（A104000）
本表由納稅人根據國家統一會計制度規定，填報期間費用明細項目。
9.《納稅調整項目明細表》（A105000）
本表填報納稅人財務、會計處理辦法（以下簡稱會計處理）與稅收法律、行政法規的規定（以下簡稱稅法規定）不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。
10.《視同銷售和房地產開發企業特定業務納稅調整明細表》（A105010）
本表填報納稅人發生視同銷售行為、房地產企業銷售未完工產品、未完工產品轉完工產品特定業務，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。
11.《未按權責發生制確認收入納稅調整明細表》（A105020）
本表填報納稅人發生會計上按照權責發生制確認收入，而稅法規定不按照權責發生制確認收入，需要按照稅法規定進行納稅調整的項目和金額。
12.《投資收益納稅調整明細表》（A105030）
本表填報納稅人發生投資收益，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。
13.《專項用途財政性資金納稅調整明細表》（A105040）
本表填報納稅人發生符合不征稅收入條件的專項用途財政性資金，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的金額。
14.《職工薪酬納稅調整明細表》（A105050）
本表填報納稅人發生的職工薪酬（包括工資薪金、職工福利費、職工教育經費、工會經費、各類基本社會保障性繳款、住房公積金、補充養老保險、補充醫療保險等支出），會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。
15.《廣告費和業務宣傳費跨年度納稅調整明細表》（A105060）
本表填報納稅人本年發生的廣告費和業務宣傳費支出，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的金額。
16.《捐贈支出納稅調整明細表》（A105070）
本表填報納稅人發生捐贈支出，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。
17.《資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表》（A105080）
本表填報納稅人資產折舊、攤銷情況及會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。
18.《固定資產加速折舊、扣除明細表》（A105081）
本表填報納稅人符合《財政部 國家稅務總局關於完善固定資產加速折舊稅收政策有關問題的通知》（財稅〔2014〕75號）規定，2014年及以後年度新增固定資產加速折舊及允許一次性計入當期成本費用稅前扣除的項目和金額。
19.《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》（A105090）
本表填報納稅人發生資產損失，以及由於會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。
20.《資產損失（專項申報）稅前扣除及納稅調整明細表》（A105091）
本表填報納稅人發生的貨幣資產、非貨幣資產、投資、其他資產損失，以及由於會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。
21.《企業重組納稅調整明細表》（A105100）
本表填報納稅人發生企業重組所涉及的所得或損失，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。
22.《政策性搬遷納稅調整明細表》（A105110）
本表填報納稅人發生政策性搬遷所涉及的所得或損失，由於會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。
23.《特殊行業准備金納稅調整明細表》（A105120）
本表填報保險公司、證券行業等特殊行業納稅人發生特殊行業准備金，會計處理與稅法規定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。
24.《企業所得稅彌補虧損明細表》（A106000）
本表填報納稅人以前年度發生的虧損，需要在本年度結轉彌補的金額，本年度可彌補的金額以及可繼續結轉以後年度彌補的虧損額。
25.《免稅、減計收入及加計扣除優惠明細表》（A107010）
本表填報納稅人本年度所享受免稅收入、減計收入、加計扣除等優惠的項目和金額。
26.《符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益優惠明細表》（A107011）
本表填報納稅人本年度享受居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益免稅項目和金額。
27.《綜合利用資源生產產品取得的收入優惠明細表》（A107012）
本表填報納稅人本年度發生的綜合利用資源生產產品取得的收入減計收入的項目和金額。
28.《金融、保險等機構取得的涉農利息、保費收入優惠明細表》（A107013）
本表填報納稅人本年度發生的金融、保險等機構取得的涉農利息、保費收入減計收入項目和金額。
29.《研發費用加計扣除優惠明細表》（A107014）
本表填報納稅人本年度享受研發費加計扣除情況和金額。
30.《所得減免優惠明細表》（A107020）
本表填報納稅人本年度享受減免所得額（包括農、林、牧、漁項目和國家重點扶持的公共基礎設施項目、環境保護、節能節水項目以及符合條件的技術轉讓項目等）的項目和金額。
31.《抵扣應納稅所得額明細表》（A107030）
本表填報納稅人本年度享受創業投資企業抵扣應納稅所得額優惠金額。
32.《減免所得稅優惠明細表》（A107040）
本表填報納稅人本年度享受減免所得稅（包括小微企業、高新技術企業、民族自治地方企業、其他專項優惠等）的項目和金額。
33.《高新技術企業優惠情況及明細表》（A107041）
本表填報納稅人本年度享受高新技術企業優惠的情況和金額。
34.《軟體、集成電路企業優惠情況及明細表》（A107042）
本表填報納稅人本年度享受軟體、集成電路企業優惠的情況和金額。
35.《稅額抵免優惠明細表》（A107050）
本表填報納稅人本年度享受購買專用設備投資額抵免稅額情況和金額。
36.《境外所得稅收抵免明細表》（A108000）
本表填報納稅人本年度來源於或發生於不同國家、地區的所得，按照我國稅法規定計算應繳納和應抵免的企業所得稅額。
37.《境外所得納稅調整後所得明細表》（A108010）
本表填報納稅人本年度來源於或發生於不同國家、地區的所得，按照我國稅法規定計算調整後的所得。
38.《境外分支機構彌補虧損明細表》（A108020）
本表填報納稅人境外分支機構本年度及以前年度發生的稅前尚未彌補的非實際虧損額和實際虧損額、結轉以後年度彌補的非實際虧損額和實際虧損額。
39.《跨年度結轉抵免境外所得稅明細表》（A108030）
本表填報納稅人本年度發生的來源於不同國家或地區的境外所得按照我國稅收法律、法規的規定可以抵免的所得稅額。
40.《跨地區經營匯總納稅企業年度分攤企業所得稅明細表》（A109000）
本表填報跨地區經營匯總納稅企業總機構，按規定計算總分機構每一納稅年度應繳的企業所得稅，總、分機構應分攤的企業所得稅。
41.《企業所得稅匯總納稅分支機構所得稅分配表》（A109010）
本表填報總機構所屬年度實際應納所得稅額以及所屬分支機構在所屬年度應分攤的所得稅額。

⑶ 企業所得稅年度納稅申報表

表四納稅調增的數據是由表十二生成的，所以必須先填表十二。
不能因為不會填就不填呀，年度報表數據和季度報表是有聯系的，這可不能瞎糊弄呀。
表十二填寫如下：
首先你要點擊計稅工資
1列3、4行填管理、營業工資累計數=應付工資貸方累計數
3列3、4行填管理、營業福利費累計數
1列7行填應付工資借方累計數
3列7行按照1列7行14%填
1列8行填單位計稅工資人數
9行自動生成1200
1列10行：如果7行小於（1200*人數*計提工資月份）填7行
反之填（1200*人數*月份)
3列10行：按照1列10行14%天
1列和3列11行自動生成調增額
表四自動生成，但是如果你單位有業務招待費超支的需要調增。
如果有調增額還需要填表五調減：
17行：下半年工資實際發放數-1200*下半年人數*工資，如果調減數大於調增數，必須填調增數（福利費調減相同）
希望對你有所幫助。

⑷ 企業所得稅年度納稅申報表怎麼填

企業所得稅分月或者分季預繳，應當自月份或者季度終了之日起15日內，向稅務機關報送預繳企業所得稅納稅申報表，預繳稅款。企業應當自年度終了之日起5個月內，向稅務機關報送年度企業所得稅納稅申報表，並匯算清繳，結清應繳應退稅款。

此回答由有錢花提供，有錢花是度小滿金融旗下信貸平台，度小滿金融將切實把國家支持小微企業渡過難關的號召落到實處，全面支持小微生產經營，大多數小微業主選擇有錢花，滿足小微經營周轉需求。據悉，度小滿金融的信貸用戶中，有七成是小微企業主。截至目前，度小滿金融攜手數十家金融合作夥伴，累計為小微企業主發放數千億元貸款，資金周轉就找度小滿金融，大品牌更安心。

另外，企業在報送企業所得稅納稅申報表時，應當按照規定附送財務會計報告和其他有關資料。

⑸ 企業所的稅年度納稅申報表的填寫

年報是不分A類/B類的，
季報A類為查帳徵收，B類為核定徵收
納稅調整項目明細表中賬載金額和稅收金額：帳載金額為你公司帳本上記載的金額，稅收金額為稅法規定的金額
例如：業務招待費，假設你公司的帳面金額為12W，而根據稅法的規定只能稅前扣除10W，那麼稅收金額為10W，調增金額那裡寫2W

⑹ 上年度企業所得稅年度納稅申報表（需加蓋稅務機關受理專用章）復印件1份

企業所得稅年度納稅申報表在每年5月31日前向稅務機關申報並結清上年度企業所得稅。稅務機關受理後，加蓋受理專用章。

⑺ 企業所企業所得稅年度納稅申報表網上怎麼報

1.呵呵，不好意思，這種東西外面是買不到，也不需要買的
2.直接在網上搜索
企業所得稅年度納稅申報表，沒有你可以找我，然後自己列印出來。

⑻ 企業年度納稅申報表什麼時候申報

1、一般在企業所得稅匯算清繳期限內進行申報.
2、年度的匯算清繳期一般在次年的1月1日至5月31日.
3、如申報期限有變，稅務機關一般均會提前予以公告或通知.

⑼ 企業所得稅年度納稅申報表(B)

應該是給您核定了企業所得稅核定徵收（核定所得率徵收方式），那樣的話企業收入總額多少對核定沒有影響，只要生產經營范圍、主營業務沒有發生重大變化，就不會影響應稅所得率。
只要按照您的收入總額*應稅所得率*25%直接計算應納稅額就可以了。
但是如果發生不能實行核定徵收的情形，則需要自當年調整至查帳徵收。
不能採取核定徵收的情況可參見《企業所得稅核定徵收辦法》（國稅發[2008]30號）及《關於企業所得稅核定徵收若干問題的通知》（國稅函[2009]377號）文件的規定，大致包括： （一）享受《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例和國務院規定的一項或幾項企業所得稅優惠政策的企業（不包括僅享受《中華人民共和國企業所得稅法》第二十六條規定免稅收入優惠政策的企業）； （二）匯總納稅企業； （三）上市公司； （四）銀行、信用社、小額貸款公司、保險公司、證券公司、期貨公司、信託投資公司、金融資產管理公司、融資租賃公司、擔保公司、財務公司、典當公司等金融企業； （五）會計、審計、資產評估、稅務、房地產估價、土地估價、工程造價、律師、價格鑒證、公證機構、基層法律服務機構、專利代理、商標代理以及其他經濟鑒證類社會中介機構； （六）一般納稅人 （七）國家稅務總局規定的其他企業。
各地稅務機關還會規定其他限制情況，比如收入超過多少萬元等，詳情須咨詢主管稅務機關。

⑽ 企業所得稅年度納稅申報表收入明細表怎麼填報

依照中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表(A類，2014年版)填報說明
A101010《一般企業收入明細表》此表適用於執行除事業單位會計准則、非營利企業會計制度以外的其它國家統一會計制度的非金融居民納稅人填報。納稅人應根據國家統一會計制度的規定，填報「主營業務收入」、「其他業務收入」和「營業外收入」。
一、有關項目填報說明
1.第1行「營業收入」：根據主營業務收入、其他業務收入的數額計算填報。
2.第2行「主營業務收入」：根據不同行業的業務性質分別填報納稅人核算的主營業務收入。
3.第3行「銷售商品收入」：填報從事工業製造、商品流通、農業生產以及其他商品銷售的納稅人取得的主營業務收入。房地產開發企業銷售開發產品（銷售未完工開發產品除外）取得的收入也在此行填報。
4.第4行「其中：非貨幣性資產交換收入」：填報納稅人發生的非貨幣性資產交換按照國家統一會計制度應確認的主營業務收入。
5.第5行「提供勞務收入」：填報納稅人從事建築安裝、修理修配、交通運輸、倉儲租賃、郵電通信、咨詢經紀、文化體育、科學研究、技術服務、教育培訓、餐飲住宿、中介代理、衛生保健、社區服務、旅遊、娛樂、加工以及其他勞務活動取得的主營業務收入。
6.第6行「建造合同收入」：填報納稅人建造房屋、道路、橋梁、水壩等建築物，以及生產船舶、飛機、大型機械設備等取得的主營業務收入。
7.第7行「讓渡資產使用權收入」：填報納稅人在主營業務收入核算的，讓渡無形資產使用權而取得的使用費收入以及出租固定資產、無形資產、投資性房地產取得的租金收入。
8.第8行「其他」：填報納稅人按照國家統一會計制度核算、上述未列舉的其他主營業務收入。
9.第9行：「其他業務收入」：填報根據不同行業的業務性質分別填報納稅人核算的其他業務收入。
10.第10行「材料銷售收入」：填報納稅人銷售材料、下腳料、廢料、廢舊物資等取得的收入。
11.第11行「其中：非貨幣性資產交換收入」：填報納稅人發生的非貨幣性資產交換按照國家統一會計制度應確認的其他業務收入。
12.第12行「出租固定資產收入」：填報納稅人將固定資產使用權讓與承租人獲取的其他業務收入。
13.第13行「出租無形資產收入」：填報納稅人讓渡無形資產使用權取得的其他業務收入。
14.第14行「出租包裝物和商品收入」：填報納稅人出租、出借包裝物和商品取得的其他業務收入。
15.第15行「其他」：填報納稅人按照國家統一會計制度核算、上述未列舉的其他業務收入。
16.第16行「營業外收入」：填報納稅人計入本科目核算的與生產經營無直接關系的各項收入。
17.第17行「非流動資產處置利得」：填報納稅人處置固定資產、無形資產等取得的凈收益。
18.第18行「非貨幣性資產交換利得」：填報納稅人發生非貨幣性資產交換應確認的凈收益。
19.第19行「債務重組利得」：填報納稅人發生的債務重組業務確認的凈收益。
20.第20行「政府補助利得」：填報納稅人從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產應確認的凈收益。
21.第21行「盤盈利得」：填報納稅人在清查財產過程中查明的各種財產盤盈應確認的凈收益。
22.第22行「捐贈利得」：填報納稅人接受的來自企業、組織或個人無償給予的貨幣性資產、非貨幣性資產捐贈應確認的凈收益。
23.第23行「罰沒利得」：填報納稅人在日常經營管理活動中取得的罰款、沒收收入應確認的凈收益。
24.第24行「確實無法償付的應付款項」：填報納稅人因確實無法償付的應付款項而確認的收入。
25.第25行「匯兌收益」：填報納稅人取得企業外幣貨幣性項目因匯率變動形成的收益應確認的收入。（該項目為執行小企業准則企業填報）
26.第26行「其他」：填報納稅人取得的上述項目未列舉的其他營業外收入，包括執行《企業會計准則》納稅人按權益法核算長期股權投資對初始投資成本調整確認的收益，執行《小企業會計准則》納稅人取得的出租包裝物和商品的租金收入、逾期未退包裝物押金收益等。
二、表內、表間關系
（一）表內關系
1.第1行＝第2+9行。
2.第2行＝第3+5+6+7+8行。
3.第9行＝第10+12+13+14+15行。
4.第16行＝第17+18+19+20+21+22+23+24+25+26行。
（二）表間關系
1.第1行＝表A100000第1行。
2.第16行＝表A100000第11行。
A101020《金融企業收入明細表》填報說明
本表適用於執行企業會計准則的金融企業納稅人填報，包括商業銀行、保險公司、證券公司等金融企業。金融企業應根據企業會計准則的規定填報「營業收入」、「營業外收入」。
一、有關項目填報說明
1.第1行「營業收入」：填報納稅人提供金融商品服務取得的收入。
2.第2行「銀行業務收入」：填報納稅人從事銀行業務取得的收入。
3.第3行「利息收入」：填報銀行存貸款業務等取得的各項利息收入，包括發放的各類貸款（銀團貸款、貿易融資、貼現和轉貼現融出資金、協議透支、信用卡透支、轉貸款、墊款等）、與其他金融機構（中央銀行、同業等）之間發生資金往來業務、買入返售金融資產等實現的利息收入等。
4.第4行「存放同業」：填報納稅人存放於境內、境外銀行和非銀行金融機構款項取得的利息收入。
5.第5行「存放中央銀行」：填報納稅人存放於中國人民銀行的各種款項利息收入。
6.第6行「拆出資金」：填報納稅人拆借給境內、境外其他金融機構款項的利息收入。
7.第7行「發放貸款及墊資」：填報納稅人發放貸款及墊資的利息收入。
8.第8行「買入返售金融資產」：填報納稅人按照返售協議約定先買入再按固定價格返售的票據、證券、貸款等金融資產所融出資金的利息收入。
9.第9行「其他」：填報納稅人除本表第4行至第8行以外的其他利息收入，包括債券投資利息等收入。
10.第10行「手續費及傭金收入」：填報銀行在提供相關金融業務服務時向客戶收取的收入，包括結算與清算手續費、代理業務手續費、信用承諾手續費及傭金、銀行卡手續費、顧問和咨詢費、託管及其他受託業務傭金等。
11.第18行「證券業務收入」：填報納稅人從事證券業務取得的收入。
12.第19行「證券業務手續費及傭金收入」： 填報納稅人承銷、代理兌付等業務取得的各項手續費、傭金等收入。
13.第26行「其他證券業務收入」：填報納稅人在國家許可的范圍內從事的除經紀、自營和承銷業務以外的與證券有關的業務收入。
14.第27行「已賺保費」： 填報納稅人從事保險業務確認的本年實際保費收入。
15.第28行「保險業務收入」：填報納稅人從事保險業務確認的保費收入。
16.第29行「分保費收入」：填報納稅人（再保險公司或分入公司）從原保險公司或分出公司分入的保費收入。
17.第30行「分出保費」：填報納稅人（再保險分出人）向再保險接受人分出的保費。
18.第31行「提取未到期責任准備金」：填報納稅人（保險企業）提取的非壽險原保險合同未到期責任准備金和再保險合同分保未到期責任准備金。
19.第32行「其他金融業務收入」： 填報納稅人提供除銀行業、保險業、證券業以外的金融商品服務取得的收入。
20.第33行「匯兌收益」：填報納稅人發生的外幣交易因匯率變動而產生的匯兌損益，損失以負數填報。
21.第34行「其他業務收入」：填報納稅人發生的除主營業務活動以外的其他經營活動實現的收入。
22.第35行「營業外收入」： 填報納稅人發生的各項營業外收入，主要包括非流動資產處置利得、非貨幣性資產交換利得、債務重組利得、政府補助、盤盈利得、捐贈利得等。
23.第36行「非流動資產處置所得」：填報納稅人處置固定資產、無形資產等取得的凈收益。
24.第37行「非貨幣資產交換利得」：填報納稅人發生非貨幣性資產交換應確認的凈收益。
25. 第38行「債務重組利得」：填報納稅人發生的債務重組業務確認的凈收益。
26.第39行「政府補助利得」：填報納稅人從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產應確認的凈收益。
27.第40行「盤盈所得」：填報納稅人在清查財產過程中查明的各種財產盤盈應確認的凈收益。
28.第41行「捐贈利得」：填報納稅人接受的來自企業、組織或個人無償給予的貨幣性資產、非貨幣性資產捐贈應確認的凈收益。
29.第42行「其他」：填報納稅人取得的上述項目未列舉的其他營業外收入，包括執行《企業會計准則》納稅人按權益法核算長期股權投資對初始投資成本調整確認的收益。
二、表內、表間關系
（一）表內關系
1.第1行＝第2+18+27+32+33+34行。
2.第2行＝第3+10行。
3.第3行＝第4+5+…+9行。
4.第10行＝第11+12+…+17行。
5.第18行＝第19+26行。
6.第19行＝第20+21+…+25行。
7.第27行＝第28-30-31行。
8.第35行＝第36+37+…+42行。
（二）表間關系
1.第1行＝表A100000第1行。
2.第35行＝表A100000第11行。