農村不良貸款的調研文章

㈠ 高分跪求一篇在農村信用社社會實踐的論文

農村信用社經營狀況調查

農村信用社紮根農村,服務「三農」,是農村地區金融服務的主力。農村信用社的健康發展,直接關繫到農村產業結構調整的步伐、關繫到農民增收,對於全面建設小康社會具有重要意義。2003年2月10～24日,筆者在河南省許昌市就縣域金融服務問題進行了專題調研。許昌市地處中原,農業人口367萬(佔全市總人口的83.9%),農業以種植業為主,在傳統農業地區中具有一定的代表性。調查發現:當前農村信用社經營已出現轉機;如果能夠妥善處理一些深層次矛盾,農村信用社將能夠走上良性發展的快車道。 一、農村信用社經營已出現轉機

2000年以來,在人民銀行的指導下,農村信用社以小額信貸為突破口,轉變經營觀念,調整經營思路,嚴格內部控制制度,強化風險防範,經過廣大員工的共同努力,其經營終於走出了低谷,呈現出良性發展的勢頭。

通過「一戶一證、一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用」的辦法,大力推廣小額農戶信用貸款。到2002年12月底,全市農村信用社共發放農戶小額貸款證(卡)16,379戶,評定信用村49個,評定信用鎮1個,累計發放小額貸款105,169次,累計投放小額信用貸款24,381萬元,小額信用貸款余額較年初增加18,239萬元。通過「一次核定、兩年有效、限額授信、余額控制、周轉使用」的辦法,全面推行「農戶聯保貸款」。在自願的基礎上,5～10家農戶或個體私營戶組成聯保小組,相互進行貸款擔保,大大降低了信用社貸款的風險,推動了信用社貸款的投放。2002年,全市已建立農戶聯保小組25,000個,累計投放「小額農戶聯保貸款」156,960次,共發放貸款10,833萬元。 大力開展「一聯、三送、兩促進」活動(即每個信貸員聯系100家農戶,為農民送資金、送技術、送信息,促進農民增收、促進信用社增效)。2002年,全市農村信用社共聯系農戶113,693戶,為農戶送資金26,563萬元、送信息84,569次,受到農民的普遍歡迎和熱烈擁護。

小額信貸業務的開展,使農村信用社的貸款業務保持了高速增長勢頭。在國有商業銀行退出縣域經濟的大環境下,農村信用社在對農信貸投入中發揮了主導性作用。據統計,在許昌市2002年對農業的新增貸款中,農村信用社貸款所佔的比重高達99%!農村信用社的資金投入,加快了禹州市中葯材園區、襄城縣無公害蔬菜生產示範區等「一園九區」的建設步伐,推動了當地產業結構的調整,增加了農民收入。發放小額貸款的工作量比較大,但利差大、風險小。把工作重點轉到發放小額貸款上,降低了農村信用社新增貸款的風險,提高了貸款資產質量。據統計,許昌市轄區內農村信用社發放小額貸款的不良資產率只有1%。即便出現信用風險,經過努力,其本息大部分還能最終收回,貸款損失率很低。工作重點的轉變還帶來了經濟效益的提高。1999年,全市96家信用社中(6個聯社、91個法人社),共有71家信用社經營出現虧損,累計虧損9029萬元;盈利信用社只有25家,共盈利212萬元。但到2002年底,全市100家信用社(6家聯社、94家法人社)中已有74家實現了盈利,共盈利1041萬元,較1999年增加819萬元。而虧損信用社家數已下降到26家,虧損額也下降到2615萬元,較1999年減少6414萬元。預計2003年,全轄區贏利農村信用社將增加到82家,虧損信用社下降到18家。盈虧軋差後,全轄區農村信用社預計虧損額降將進一步下降到650萬,比上年減少約60%。

表1 許昌市轄區內農村信用社經濟效益的變化(單位:萬元)

與此同時,隨著監管力度不斷加強,農村信用社的內部控制制度、風險防範制度也不斷趨於完善,風險意識、經營意識不斷加強,原來那種忽視經濟核算、忽視利潤指標的粗放經營方式和經營理念已初步得到扭轉。可以說,目前農村信用社的經營活動已出現了轉機。

二、困擾農村信用社發展的深層次矛盾
農村信用社經營出現轉機,決不意味著其未來的發展道路就是平坦的。當前,尚有一系列深層次矛盾在困擾著農村信用社的進一步發展,這些矛盾主要是:

(一)不良貸款比率偏高、歷史包袱沉重。據統計,到2002年底,許昌市轄區內農村信用社共有不良貸款190,630萬元,佔全部貸款余額的51.49%。這一比例不僅遠遠超過國際銀行界通行的標准,也大大高於國有商業銀行的水平。農村信用社不良貸款產生的原因比較復雜,主要有:與農業銀行脫離代管關系時,農業銀行有意識地轉嫁風險貸款;城市信用社、農村基金會並入信用社時,也把部分不良資產帶入了農村信用社;90年代初「上項目熱」和「開發區熱」時,農村信用社受地方行政干預,為了配合「大局」而發放貸款;企業惡意逃廢、懸空信用社貸款;以及經營不善等。不僅如此,為了抑制通貨膨脹,國家曾規定要對居民儲蓄存款實行保值補貼,但貸款利率卻沒有相應提高。「國家出政策、金融機構買單」的結果,就是保值補貼成了農村信用社的沉重包袱,據統計,僅保值儲蓄一項,農村信用社就多增加利息支出7,198萬元。在不良資產和政策性包袱的重壓下,農村信用社長期處在嚴重資不抵債的艱難境地。由於不能獲得投資回報,廣大農民不願意向農村信用社投資入股。再加上地方政府受財力所限,難以大量投入,農村信用社的資本金得不到補充,法人治理結構得不到改善、科學的管理體制不能建立起來,真正的經濟核算更是難以得到貫徹。信用社的持續發展能力因此而受到嚴重影響。 (二)管理缺乏靈活性,自主經營受到壓抑。對農村信用社而言,人民銀行目前承擔著監管者和託管者的雙重角色。做為監管者,人民銀行審查農村信用社高管人員的任職資格、督促其建立內控制度和風險控制制度、檢查其經營的合規性和會計報表的真實性。作為託管者(行業主管部門),人民銀行又指導農村信用社開展業務(如轉向發放小額信用貸款等)。但這兩種職能是相互沖突的。為了減輕監管方面的壓力,人民銀行就具有了抑制農村信用社活力的傾向。目前,農村信用社的編制乃至服務網點的調整,均須人民銀行層層審批,費時費力,不利於信用社根據經濟、社會發展的實際需要及時調整金融服務。就具體業務而言,許多特色農業(如花卉、葯材)的生產周期超過1年,但小額信貸通常規定貸款期限不超過1年,難以完全適應農村產業結構調整的需要。

(三)縣域資金大量外流,經營環境需要進一步改善。國有商業銀行的退出,為農村信用社開展經營創造了良好的外部條件,但也帶來了資金大量流出的問題。由於收縮放款,國有商業銀行的縣級分支機構只得把大量閑置資金上存,再加上郵政儲蓄的吸存,就形成了縣域經濟資金大量外流的局面。據統計,近5年來,許昌下轄各縣(市)資金流出規模平均每年增加41,547萬元。特別是1999年以來,資金流出量每年都在增加,2001年和2002年的增量甚至達到7.9億元和6億元的高水平。由於資金大量外流,農村信用社的發展不得不嚴重依賴政策性貸款的支持。據統計,2002年全市農村信用社凈投放的農業貸款(56,312萬元)中,將近60%(32500萬元)為上級下發的政策性貸款。不僅如此,社會上還不同程度地存在有誠信觀念不強,信用體系不健全、企業變相逃廢債務乃至執法不嚴的問題,一些地方甚至出現了「贏了官司卻輸了錢」的現象。

表2 許昌各縣(市)資金外流規模增幅變化(單位:萬元)

(四)管理水平低,員工素質難以適應業務發展的需要。由於農村信用社的特殊性質,在計劃經濟時期,很少有正規大學的畢業生分配到農村信用社工作。當有可能通過「雙向擇業」引進所需人才的時候,農村信用社則因經濟效益差、工資福利水平低而難以招募到業務發展所急需的人才。這樣就形成了農村信用社員工素質偏低的局面。據統計,許昌市轄區內6個信用聯社、100個法人社24,549名正式員工中,具有本科以上學歷的員工只有22人,具有大專學歷的員工僅有402人(其中有很大一部分屬於函授和自學性質,其專業方向與其所從事的工作無直接關系)。相關專業知識的缺乏和經濟實力的薄弱,直接制約了農村信用社對現代技術的採用。目前,農村信用社大部分還是手工操作,這不僅導致效率低下,還使先進的管理技術和風險控制方法難以得到應用,從而導致管理上出現盲區和潛在漏洞。

(五)規模小,創新能力差,服務水平落後。雖然信用社共同出資成立了縣信用聯社,並由信用聯社對各信用社行使管理職能,但農村信用社是基本的經營核算單位,更是獨立的企業法人。目前,農村信用社的經營范圍通常只覆蓋一個鄉(鎮)。過小的轄區、偏低的員工素質決定了各信用社乃至信用聯社的創新能力很差,難以適應急劇變化的社會、經濟環境。因此,在防範金融風險、制定內部管理制度、確定操作規程、引入現代管理技術、乃至加強相互協調和合作等方面,信用社都嚴重依賴外部力量(如人民銀行等)的幫助和推動。目前,在人民銀行的指導下,農村信用社防範、控制信用風險的制度已經初步建立,但對於如何防範來自利率波動等方面的風險,農村信用社則沒有相應的整體化思路。另外,由於經營網點覆蓋范圍過小,農村信用社的匯兌業務必須通過層層代理才能實現。一筆匯兌業務,由農村信用社辦理,通常需要3天,而國有商業銀行當天甚至幾分鍾之內就能辦妥。匯路不通暢、匯票簽發難已成為制約其對公服務的突出因素。

三、對策性建議
當前,伴隨著金融組織結構和經營戰略的大調整,農村信用社正面臨著難得的發展機遇。但只有解決了上述深層次矛盾,農村信用社才能走上良性發展的道路,從而更好地服務於「三農」、服務於社員。

(一)明確農村信用社的商業化發展方向,適時推進對農村信用社的股份制改造。目前,我們仍把農村信用社定位為「由社員入股組成,實行社員民主管理,主要為社員提供金融服務的農村合作金融機構」。但實際情況卻是:(1)從資本金構成看,由於農村信用社存在大量不良資產,農民和經濟實體並不願意入股信用社,農村信用社的資本金多來自政府投資和職工入股;(2)從監管角度看,農村信用社所適用的,也是商業銀行的監管標准(如資產負債比例管理、資本充足性分析、流動性分析、收益分析等);(3)從歷史經驗看,產生巨額不良資產的一個重要原因,就是沒有遵循市場經濟規律,忽視了經濟核算的極端重要性;(4)從國際經驗看,財務上的可持續性是小額信貸機構取得成功的重要前提之一。而所謂財務上的可持續性,就是指小額信貸機構的經營收入(包括政府補貼)在彌補經營成本之後還有適當盈餘。因此,應當明確農村信用社的商業化發展方向。在對其歷史負擔進行適當處理之後,通過股份制改造,把農村信用聯社改組為商業性的小型金融機構,同時取消各信用社的法人資格,變兩級法人為一級法人。

(二)採取措施,解除農村信用社沉重的歷史包袱。前面已經提到,農村信用社的歷史包袱和不良資產是多種原因造成的。據統計,在許昌市,僅支持「上項目熱」和「開發區熱」、城市信用社和基金會歸並、農行轉嫁所產生的不良貸款就達168,431萬元,占不良貸款余額的88.36%。對於國有銀行因政策、體制原因而形成的歷史包袱,國家已採取了剝離措施。在這種情況下,如果政府對農村信用社的政策性、體制性不良資產採取置之不理的態度,要求其自行消化,就會人為形成一個對農村信用社極不公平的外部環境。進一步講,完全靠擴大存貸款利差、用信用社的盈利消化這些歷史負擔,不僅需要較長時日(甚至還會出現信用社的微薄利潤不足以償付不良資產的巨額利息,最終導致歷史欠賬越滾越大的現象),而且其實質是把農村信用社的歷史包袱轉嫁到農民頭上,這和中央「多予、少取、放活」的方針是直接相悖的。

(三)為農村信用社的發展創造一個良好的外部環境。(1)適當放寬對貸款利率上浮的限制。小額信貸方式靈活多樣,手續簡便,但其交易成本相對較高,適當提高貸款利率上浮界限

,可以使小額信貸在彌補經營成本之後,仍能保持一定的盈利,從而增強其自主發展的能力;(2)多渠道拓寬信用社的資金來源。具體措施包括:使支農再貸款規模與資金流出量相掛鉤,建立起支農再貸款持續增長的機制;減免農村信用社的儲蓄利息稅;允許農村信用社適當提高儲蓄存款利率;允許條件較好的農村信用社進入資金市場等;(3)優惠的財政稅收政策。具體包括:適當減免農村信用社的營業稅和所得稅,放寬對核銷貸款損失的限制等;(4)適當增加農村信用社的經營自主權。在強化管理、嚴控風險的前提下,適當增加農村信用社在用人、網點設置方面的自主權;增加其在利率、貸款期限的自主權。

(四)成立省(市)級的行業協會,切實加強對農村信用社的業務指導,提升農村信用社的業務水平。新的行業協會將承擔人民銀行對農村信用社的業務指導職能,具體負責全省(市)范圍內農村信用社(或小型金融機構)的人員培訓和提高、與省(市)外乃至國外同行的交流、推廣新技術和新的管理方法、制定行業經營管理規范、政策調研和業務指導等事項。

(五)進一步凈化農村信用環境。要加快社會徵信體系建設;加快建立貸款擔保機構;加大打擊逃廢債務行為的力度,在全社會營造「守信光榮、欠貸可恥」的良好社會氛圍。

㈡ 求教農村信用社調研報告怎麼寫！！！

吸收到的資金大部分上存上級行，造成資金大量外流。農村信用社作為支農主力軍，承擔著縣域85%以上的信貸壓力。隨著「三農」經濟的發展和國家支農政策的進一步實施，「三農」資金需求日益擴大，農村信用社在上級行、社控制的存貸比例之內，將信貸資金全部向「三農」傾斜，仍無法滿足當地急劇膨脹的信貸需求。
6、社會信用環境和金融執法環境不理

想。主要表現在企業懸空債務、個別賴債者逃廢貸款債權的現象上。一方面是部分企業信用觀念淡薄，存在著「敢借、敢用、敢不還」的賴債思想。有的企業借改制破產之機，想方設法逃廢、懸空信用社債務；有的企業利用金融業不規范競爭之機，多頭開戶，隱瞞經營成果，惡意拖欠貸款利息；有的企業破產後，有效資產所剩無幾，信用社得到的補償十分有限，資產損失嚴重。另一方面地方政府制止打擊不力，在這種信用環境下，無疑增大了信用社的經營難度。
三、形成風險的原因分析
農村信用社經營風險的形成是長期積累下來的，既有客觀方面的原因，也有主觀方面的因素，主要有以下幾個方面：
1、由於政策性原因，造成經營風險。1996年，國家為了保護環境，國務院作出了關停年產5000噸以下小紙廠的決定，**縣有36家小紙廠宣布關停，貸款360餘萬元形成呆帳損失；去年，國家採取宏觀調控政策，對一些企業又採取了限制措施，導致信用社852萬元貸款形成不良。
2、行政干預造成信用社經營風險加大，不良貸款增加。地方政府為了發展當地經濟，急功近利，不顧自身條件、產品銷路、還貸能力，熱衷於上項目、增產值、創業績，超能力地盲目新上或擴建項目，以行政手段代替客觀經濟規律，造成信用社大量風險資產。截止目前，由於行政干預造成風險貸款達1031萬元，佔全縣信用社不良貸款總額的5%。
3、體制不順造成。信用社在農行管理期間，農行轉嫁或強令信用社貸款，使全縣信用社風險貸款達465萬元。如南樊硅鐵廠、明膠廠屬鄉鎮企業，在農行管轄范圍，可是在1989年期間，農行因信貸資金超了規模，無法向上級行報表交帳，行領導便指令信用社月底貸款給南樊硅鐵廠、明膠廠，歸還企業在南樊營業所貸款，月初南樊營業所再貸給所轄企業歸還信用社，形成由農行擔保並把農行信貸規模轉嫁給南樊信用社。這樣反復辦理轉嫁規模手續，共辦理給硅鐵廠貸款6筆，金額97.1萬元；貸給南樊明膠廠4筆計24.87萬元，兩廠共計欠貸10筆，金額高達121.96萬元，到目前，預計欠息近300餘萬元。1989年，用同樣辦法，大交信用社和安峪信用社由農行擔保分別給南樊硅鐵廠貸款50萬元。么里信用社由農行擔保貸給衛庄鎮鐵廠14萬元；衛庄信用社由農行擔保貸給衛庄鐵廠和果脯廠2筆計16萬元。1992年1月，南樊硅鐵廠因缺資金無法生產，農行又強令信用社貸款50萬元，支持企業生產。這樣，農行先後轉嫁或強令信用社貸款高達465萬元，而這些企業目前處於停產半停產狀態，有些企業已經關停、破產，致使貸款本息難以收回。
4、自然災害，使信用社經營風險加大。**縣是個典型的農業縣，全縣農村信用社每年投放的貸款80%以上用於農業生產，由於農業受自然環境影響的因素較大，且該縣的農業基礎設施落後，抗禦自然災害的能力相對薄弱，農業貸款呈現佔用多、周轉慢、效益差、風險大的嚴峻形勢，從而使相當多的貸款很難按時收回，以2007年為例，**縣農村普遍遭受了旱、澇、雹、蟲等嚴重自然災害，農業減產、農民減收，當年新形成逾期貸款800餘萬元。加之，信用社為幫助農民群眾抗災自救，增投貸款500萬元。如2007年7月，一場冰雹降落**縣，全縣13個鄉鎮有11個鄉鎮遭受雹災，農業直接損失1億元，全縣信用社因之形成逾期貸款800多萬元，少收利息100餘萬元。
5、由於前幾年信用社職工素質低下，內控制度執行不力，內部管理偏松，導致信用社經營風險增加。一些信貸人員政策觀念、法制觀念差，違章拆借、違規放款、違紀擔保、違法辦事，結果使不少的信用貸款不講信用、抵押貸款不具法律效力、保證貸款沒有保證實力，給信用社帶來的損失是巨大的。還有些信貸人員不認真執行貸款「三查」制度，在貸款發放過程中只講人情、不顧三性（流動性、安全性、效益性），憑個人好惡主觀臆斷，貸前調查不深入、貸中審查不嚴格、貸後檢查不落實，使許多不該放的放了，該及時回收的未能及時收回來。甚至一些社，有錢搶著放，沒錢借著放，重放輕收，只放不收，使信用社存貸比例嚴重超計劃、不良資產逐年增長，經營陷入困境。還有一些單位和信貸人員隨意發放跨區貸款、借、冒名貸款、人情貸款、關系貸款等形形色色的違章違規貸款。
6、信用社不良貸款清收難。一是債務落實難。如上世紀80年代至90年代集體所有制下的集體貸款，由於合作社解散、人員變更、體制轉換，造成部分集體貸款債務落實難。二是由於個別企業關閉、破產、企業主外出不歸，造成部分貸款落實難。三是法院執行不力。如聯社營業部與鹽業公司貸款糾紛一案，2002年法院已判令賠償，但至今仍未歸還，法院也未採取有效措施等等。
7、郵政儲蓄、各類保險機構、民間借貸和高利貸以高利息、高手續費等手段與信用社搞無序競爭，為信用社經營帶來風險。他們普遍採用高利息、高手續費，向儲戶暗裡濫發實物等手段，拉站干，拉存款，使大量農村資金流向城市，信用社儲源受阻。
四、防範和化解風險的建議
（一）對省、市聯社的建議：
1、搞好協調，促進信用社業務經營。省聯社要積極向省人民政府請示、匯報農村信用社工作，促使省政府出台一系列有利於信用社業務發展的政策，促進信用社工作開展。同時，要協調省財政、農業、林業、水利、畜牧、土地等涉農部門，向下垂直出台政策，如在農村信用社開立基本帳戶，款項往來通過信用社劃撥等等，促使農村信用社擴張規模，健康發展。
2、抓好典型，以點帶面，打造全省先進典型。特別是縣聯社實行一級法人管理模式後，聯社由服務管理型向經營管理型轉變，在這一過程中，省聯社要集中力量，採取傾斜政策，在某些方面（如業務創新、防範化解不良貸款、支持新農村建設等）推出典型，在全省推廣，造成轟動效應，推動工作開展。
3、協調有關部門，減少信用社經營壓力。一是因政策性原因造成的不良貸款逐步剝離；二是減少信用社不必要的地方攤派、罰沒款、稅費等費用。國有商業銀行以追求利潤最大化為經營目標，而農村信用社既要講求經營效益，又承擔著支持「三農」經濟發展的重任，80%以上的貸款用於農業，周期長、風險大、利率低、效益差，再加上地方攤派，有關部門的罰沒款、各種集資、贊助等，加大了信用社的經營負擔；三是採取措施制止郵政儲蓄，各類保險公司業務下伸，打擊高利貸和民間借貸等，使農村信用社輕裝上陣，擔負起支持「三農」經濟發展的重任。
4、制定辦法，創新考核獎罰措施。出台新增不良貸款考核辦法，對新增不良貸款進行細化考核，對考核結果居末位的信用社主任，實行末位淘汰制。繼續跟蹤分賬管理情況，不斷完善不良貸款管理機制。對原不良貸款清收按收回比例制定獎勵辦法。
（二）對地方政府的建議：
1、政府支持，幫助信用社壯大資金實力。目前，**縣聯社已全面開通綜合業務網路，並順利發行「關帝銀行卡」，實現全國范圍內的通存通兌，結算渠道問題已得到有效解決。希望政府部門能動員、要求有關部門將涉農資金賬戶轉開到農村信用社，幫助信用社壯大資金實力。
2、加強誠信體系建設，營造良好的講誠信氛圍。要將誠信體系建設作為建設和諧社會的一項重要內容，促進信用村、鄉（鎮）的創建工作，在全縣營造「人人講誠信」的良好社會氛圍。
3、加大政策扶持力度，營造寬松經營環境。一是繼續降低信用社稅收，減少或免徵營業稅和所得稅，增加信用社自身積累和經營效益水平。二是人行加大支農再貸款支持力度。人民銀行支農再貸款應適應農村經濟發展實際，加大投放力度，要適應農產品生產周期，適當延長貸款期限，以一年以上為宜，並允許跨年度使用。且當農村遭受自然災害時，允許延期歸還，從實質上體現中央銀行對信用社的扶持。三是支持信用社進一步拓展業務功能，完善結算渠道，方便信用社靈活調劑資金，增加融資通道，提高抵禦風險的能力。
4、積極支持配合，狠抓農村信用社清收不良貸款工作。政府應協調有關部門加大對農村信用社不良貸款的清收和待變現資產的處置力度。首先，加大法院執行力度，對已有判決結果的歷年欠貸對象，幫助信用社依法追回貸款，切實維護信用社利益。其次，搞好部門協作，加大資產處置力度。對信用社的待處理變現的土地、房產等資產制定處置優惠政策，加大處置力度，有效改善信用社的信貸質量，壯大資金實力。第三，抓住清貸重點，對國家公職人員本人貸款或為他人擔保、介紹的貸款，以及有錢不還的逃、廢、賴信用社債務的釘子戶，建議政府採取停職停薪、組織談話、行政處分、依法清收等措施進行清收；第四，由縣紀委、監委牽頭，組織公檢法司等部門人員，成立清收農村信用社不良貸款工作小組，多策並舉進行清收；第五，將清貸工作列入各級行政部門領導的業績考核中，確保全縣農村信用社不良貸款大幅下降。
（三）對縣級聯社的建議：
1、抓教育，建設強有力的隊伍。一是營造濃厚工作氛圍。要求全體員工「工作主動到位，配合及時到位，補台自覺到位，提醒預防到位」，努力將職工隊伍建成工作的隊伍、團結的隊伍、正派的隊伍、高效的隊伍。二是打造學習型組織。在全年工作中要將學習貫穿始終，引導全體人員，樹立學習觀念，形成學習習慣，逐步實現學習工作化、工作學習化氛圍。如每月可確定一個主題或省聯社提出的主要任務（主要措施、主要文件），抽出一天時間，不分崗位，進行全員討論、全員學習、全員建議並及時將好的建議轉化到工作決策中。三是聯社要多開展豐富多彩的團隊活動，以促進相互之間的了解，增進友誼，創造一流的團隊精神。
2、轉觀念，改進工作方式方法。一是凡是安保檢查或財務、信貸等經營活動的審計之前，需做好內部培訓工作。二是安保工作要適當採取明察暗訪的方式，對一些環節進行突擊檢查。三是審計工作，要樹立「以我為主」和「小范圍大舉動」的觀念，立足聯社現有人員，加強審計之前的培訓准備工作，由聯社組織帶頭，做好分工，重點對特定的信用社展開「解剖麻雀式」的檢查，重拳出擊，堅持做到「違規原因不查清不放過，責任不處理不放過，整改措施不落實不放過，教訓不吸取不放過」，有效樹立聯社審計權威。四是把工作重點轉入督促各信用社落實上級聯社精神上來，並按落實情況予以通報。
3、勤下鄉，深入了解基層情況。要做到三多：「多了解基層業務，多訪問基層主任，多走訪基層網點」，從中掌握真實的經營、管理情況，為行業管理和決策提供第一手資料。
4、多溝通，建立包社聯系制度。為把包社聯系工作落到實處，提高工作成效，必須明確要求：一是要深入所包社指導工作，要認真做好調研筆記，在全面掌握基層社情況的基礎上，切實幫助基層社解決工作中遇到的各種實際困難。對本部門能解決的難題，及時給予解決；對需要其他部門協調解決的，及時反饋至有關部門給予解決；對需要提交領導研究解決的，及時反饋至領導研究解決，切實提高工作效率。二是舉一反三，改進工作。要從本部門工作實際出發，突出重點，在包點社探索、總結一些先進的做法和經驗，以點帶面進行推廣，改進本部門各項工作。針對包點社存在的難題，要舉一反三，點面兼顧，完善有關制度，創新工作方法，提高管理決策的科學性、有效性。三是轉變作風，樹立形象。在深入包點社指導工作過程中，要嚴格遵守規定，輕車簡從，雷厲風行，樹立廉潔高效、作風優良的服務形象。
5、嚴要求，對超負荷經營的信用社要增存壓貸、只收不貸。嚴格禁止違規拆借資金，嚴格限制發放固定資產貸款和10萬元以上大額貸款，存貸比例必須控制在計劃之內，同時，要下大力氣清收舊貸，減小信貸風險，把清非任務落實到社、落實到人，切實抓好不良貸款的清收和壓縮任務，並做好到、逾期貸款清收工作，防止前清後增，確保絕壓。銀監部門和縣聯社要監督執行，特別是要對不良貸款比例過高的社實行重點監控。
6、強素質，提高信貸人員服務水平。加強對信貸人員的培訓力度，採取脫產學習、短期培訓、以會代訓、崗位練兵等多種形式相結合的方法，開展培訓工作，鼓勵自學成才，解決相當多的信貸人員長期以來不懂企業財務、不會看企業報表、不會搞資信調查、不會搞信用評估、不會搞風險分析等問題，從根本上提高信貸人員整體素質。同時，對信用社員工實行考試、考評、考核「三考」制度，定編定崗定責定任務，真正做到能者上、平者讓、庸者下、差者退，調動幹部職工敬業愛崗爭上游、盡職盡責創一流的工作積極性，建立起有效的競爭激勵機制。
7、建立貸款補償機制和存款風險保證機制。這兩種機制能有效防範農村信用社的經營風險，但具體辦法有待研究。

㈢ 農村信用社不良貸款成因和對策提綱

貸款期限可分為一年期以內的短期流動資金貸款和一年至三年期的中期流動資金貸款。
這是我給你找的銀行貸款的一些相對知識，你瀏覽的看一下《小怎眾》，也許對你有所幫助。
銀行貸款要擔保人，需要的手續如下：
（1）貸款對象為有完全民事行為能力的自然人。
（2）具有城鎮常住戶口或有效居留身份，即要求借款人有合法的身份。
（3）有穩定的職業和收入，信用良好，有償還貸款本息的能力。
（4）對首付款的要求，銀行間有些許差異。
（5）有貸款人認可的資產作抵押或質押，或有符合規定條件、具備代償能力的單位或個人作為償還貸款本息並承擔連帶責任的保證人。
（6）具有購房合同或協議。
（7）貸款人規定的其他條件。
最好不要選擇沒信用貸款公司。這類貸款一般都是那些沒有保證的容易出事。

㈣ 談一談農村信用社如何強化對不良貸款的管理及清收盤活工作

這是一個比較大的課題，不是一、兩句就能說清的。
對於不良貸款的管理，個人認為：一是要建好台賬；二是要做好保全工作，為以後的清收作準備；三是要加強動態管理，經常關注借款人的生產經營情況。
對於清收與盤活，個人認為：一是要逐筆逐戶分析成因，因人而異抓清收；二是要採取靈活的清收策略，面對現實，把損失降到最低限度；三是對有償還能力而缺乏償還意願的，以強硬的措施，直至依法起訴；四是對有償還意願但暫無償還能力或能力不足的，在完善手續、資料的情況下，可部分收回，借新還舊，制訂還款計劃，盤活貸款。

㈤ 如何解決農村金融機構不良貸款率過高狀況

首先是農村經濟發展水平不高，這使得其承受和抵禦風險的能力較差，使得貸款的歸還沒有保障，是信貸不良形成的重要原因之一； 其次是農民自身信用觀念淡薄，常常想方設法賴債不還，而且從地方政府到鄉鎮政府再到農村領導班子對於這種行為欠缺管理力度，大多聽之任之，或是帶頭賴債，形成了十分不良的影響； 再次是農村金融監管存在缺陷，金融機構機制不完善，制度不健全，管理不規范。 以上這些都是形成農村信貸不良率過高的因素，而解決方案就是： 首先，深化產權改革，健全農村金融機構的法人治理結構。使得現行比較模糊的產權主體清晰化，這樣可以有效防範和化解農村信貸風險。 其次呢是大力加強文化素質教育，加大普法宣傳力度。讓更多的人產生法律意識，在自身上減少信貸不良的產生。

㈥ 不良貸款的現狀分析

不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息而形成的貸款。
我國曾經將不良貸款定義為呆賬貸款、呆滯貸款和逾期貸款（即一逾兩呆）的總和。我國自2002年全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。不良貸款主要指次級、可疑和損失類貸款。 三季度末商業銀行不良貸款余額為4788億元，不良貸款率為0.95%，較二季度的4564億元和0.94%均有小幅上升。
分機構來看，2012年前三季度不良貸款數據顯示，除大型商業銀行不良貸款率保持下降外，股份制商業銀行、城商行、農商行和外資行在這三個季度內的不良貸款率均保持上升。而包括大型商業銀行在內的所有類別的銀行機構不良貸款余額均保持上升。
具體分類來看，大型商業銀行三季度不良貸款余額為3070億元，不良貸款率為1%，股份制商業銀行三季度不良貸款余額為743億元，不良貸款率為0.7%，城市商業銀行三季度不良貸款余額為424億元，不良貸款率為0.85%，農村商業銀行三季度不良貸款余額為487億元，不良貸款率為1.65%，外資銀行三季度不良貸款余額為63億元，不良貸款率為0.62%。
不良貸款出現反彈等原因，導致撥備覆蓋率有所降低。三季度撥備覆蓋率由二季度的290.18%微降至289.97%。