① 出纳的工作流程主要有什么
出纳的工作流程如下：
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：
工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序
现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。
若无，不予报销。
② 我是新手出纳。。。在卖汽车做出纳，业务过程是什么
1、关于收据，如果已经开出收据那么在开发票时，收据肯定要收回的；
2、刷卡单据说明客户已经消费，从某些角度可以说明交易存在，但收据还是要给客户开的，因为需要公司对客户承认交易的真实性以及相关交易的内容；
3、开发票是在交款以后，客户需要时，收回收据，然后再开发票；
4、POS机的原始凭证其实多也就一张卡，其他没有什么东西的，交接的时候一般会告诉你，如果实在不放心可以打电话咨询公司POS办理的客户经理。
③ 出纳具体工作流程、细节
1.先说工资卡的问题，你最好让新来的员工自己去银行办理工资卡（借记卡），回来让他把卡号告诉你，因为现在银行代办工资卡要求多。
2.你可以先看看以前的凭证。了解业务，既然有财务软件，可能涉及到现金和银行的凭证需要出纳做。这样你就可以不用登记现金和银行日记账
3.一般月末去银行打印对账单和拿回单做账，月末用银行对账单和银行帐对，做余额调节表。
4.及时对现金库存。
5.开现金支票和银行支票，开几次就知道了，不明白的可以拿着支票、财务章和法人章，去银行问。
还有不明白的，以后我们可以交流。