小額貸款審計的工作安排

㈠ 審計工作流程

一般審計工作流程包括五個階段：

第一個階段：預審階段

所有上市公司、新三板公司必須在4月底之前披露年度報告，同時由於4月份之前有兩個重要節日，即春節和清明節，實際年報審計工作的時間不足3個半月。所以一般會在11、12月的時候，安排會計師事務所會對公司進行財務報表預審工作。

預審工作，相對輕鬆些，不需要編制很規范的底稿，也不需要出具審計報告。這個階段工作內容主要包括了解公司內外部變化，形成風險評估底稿，完成內部控制測試底稿、實施涉及多科目的細節測試程序。

細節測試程序一般內容包括：

1、獲取各月的銀行對賬單，實施銀行賬面數與銀行對賬單雙向核對；

2、對期末余額較大的應收賬款，大額發生額的銷售業務實施細節測試，獲取銷售合同、發票、出庫單、驗收單等原始單據；

3、對期末余額較大的存貨、應付賬款，大額發生額的采購業務實施細節測試，獲取采購合同、發票、入庫單等原始單據；

4、對增加的長期資產，抽查合同、完工驗收單、發票；對在建工程實施細節測試獲取合同；

5、對銀行借款實施所有發生額查驗，獲取貸款合同、擔保抵押合同、銀行借據等；

6、獲取增值稅納稅申報表、企業所得稅匯算清繳報告、整理編制賬面數與申報表核對表；

7、抽查員工工資表，同期比較分析單位工資的波動原因；

8、抽查費用，營業外收支大額發生額和特殊事項，獲取相應的合同和發票、特殊事項的原始資料。例如訴訟事項需要獲取法院判決文書；政府補助需要獲取有關部門的紅頭文件及收款收據等；

第二階段：盤點

接近12月31日後的一個星期是會計師事務所最忙的時候，每個審計員都被安排到不同的項目上，對各種公司進行年報盤點工作。盤點主要包括：存貨盤點、現金盤點、固定資產盤點、在建工程建設狀態現場查看等

第三個階段：詢證

多數企業會在1月15號左右，完成上一個年度的賬務處理工作。這個時候審計人員根據企業導出來的最末級科目余額表，對往來款發函抽樣，製作函證，並根據企業提供的地址進行往來款函證；根據企業提供的各銀行賬戶信息，理財信息、貸款余額信息等，編制銀行詢證函，親自在企業人員陪同下前往銀行詢證或根據企業提供的地址進行快遞發函；

第四個階段：現場審計

之所以會有前面三個階段，就是為了縮短現場審計的時間，避免突然大量繁重的工作內容整垮財務部，畢竟公司還需要正常運營。畢竟4、5月份之前，公司財務部除了要應付正常審計外，還需要申報各種稅、制定年度預算等。一般企業這個階段審計安排一周時間左右；這個時候的現場審計內容主要包括：

1、對預審截點至資產負債表日期間的業務進行審核；

2、編制實質性程序底稿，對審計過程中發現的問題與公司財務、管理層進行必要的溝通；

第五個階段：所內整理

到了最後一個階段，所有外勤結束，這個時候需要回所，進行底稿整理，將審定報表與紙質底稿核對；列出待補資料清單讓企業補充。完成審計報告初稿的編制及底稿完成差不多的時候就需要送到風險控制部審核；審核完成後，根據審核結果，繼續修改底稿、補充資料；最後所有待補事項均解決後，就可以出具審計報告了

這里只是簡單介紹一下審計的五個階段。實際審計過程中存在很多應該需要注意的細節或是意外的情況。如果您對這些敢興趣，想聽我分享的話，歡迎大家來關注我的今日頭條號「財經奧迪特」，如果有任何疑問，歡迎在評論區品論或是私信我。謝謝。

㈡ 審計項目時間安排及如何保證在規定時間內完成協審任務

您好，很高興回答您的問題。

關於工程結算資料提交至工程審計結束有沒有時間限制

是有時間要求的,這不是單純的對工程審計進行時間限制，而是對竣工結算審查進行限制，結算審查當然包括了工程審計工作。請查看《財政部 建設部關於印發《建設工程價款結算暫行辦法》的通知》財建[2004]369號文件，文件規定了工程竣工結算審查期限：

單項工程竣工後，承包人應在提交竣禒驗收報告的同時，向發包人遞交竣工結算報告及完整的結算資料，發包人應按以下規定時限進行核對（審查）並提出審查意見。

工程竣工結算報告金額 審查時間

500萬元以下 從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起20天

500萬元－2000萬元 從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起30天

2000萬元－5000萬元 從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起45天

5000萬元以上 從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起60天

建設項目竣工總結算在最後一個單項工程竣工結算審查確認後15天內匯總，送發包人後30天內審查完成。

當然，這以上的時間要求是很緊的，但還是有很多的操作手段的，呵呵，你們都懂的

建築工程審計國家有沒有規定審計時間限定

目前尚未見到法規對建築工程審計規定了時限。一般情況下應當在工程質保期內結束對工程造價的咨詢工作，如果質保期過去後，仍然拖欠施工方的工程款，則構成建設方的合同違約。而建築工程的財務決算審計是建設主管部門對建設單位的財務決算、移交資產進行的審計，審計時間由建設主管部門自行決定；如果相關規定應當對工程進行審計，而主管部門未予安排，則主管部門構成失職。供參考。

關於工程結算資料提交至工程審計結束有沒有時間限制

關於工程結算資料提交至工程審計結束是有沒有時間限制的，因為這個事情不涉及建設單位，更不設計施工單位，至於審計需要多長時間，那是審計的事情，而到目前為止國家還沒有出台一個項目需要多長審計時間的規定，但是審計機關也好社會審計也好，他們都有自己的審計工作安排15-20天都會完成的。

工程竣工結算審查期限是否有法律規定 ？

工程竣工結算報告金額的審查時間

1、 500萬元以下從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起20天

2、 500萬元－2000萬元從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起30天

3、 2000萬元－5000萬元從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起45天

4、 5000萬元以上從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起60天建設項目竣工總結算在最後一個單項工程竣工結算審查確認後15天內匯總，送發包人後30天內審查完成。

本辦法第十六條規定，發包人收到竣工結算報告及完整的結算資料後，在本辦法規定或合同約定期限內，對結算報告及資料沒有提出意見，則視同認可。承包人如未在規定時間內提供完整的工程竣工結算資料，經發包人催促後14天內仍未提供或沒有明確答復，發包人有權根據已有資料進行審查，責任由承包人自負。根據確認的竣工結算報告，承包人向發包人申請支付工程竣工結算款。發包人應在收到申請後15天內支付結算款，到期沒有支付的應承擔違約責任。承包人可以催告發包人支付結算價款，如達成延期支付協議，承包人應按同期銀行貸款利率支付拖欠工程價款的利息。如未達成延期支付協議，承包人可以與發包人協商將該工程折價，或申請人民法院將該工程依法拍賣，承包人就該工程折價或者拍賣的價款優先受償。

1.建築工程竣工審計時間的沒有法律規定；

2.具體時間應以雙方簽訂的合同約定為准，合同中約定的時間要求具有法律效力

3.若合同中沒有就此進行約定，可以其他時間約定（如付清價款）為法律依據；

4.建議落實未如期完成審計的問題原因所在，積極協調解決，曉之以理、動之以情，不是特別過分的問題而又根本沒有希望解決，盡量不打官司，否則對以後的市場形象有影響，又不廠以後不幹這一行了。

關於審計的有關問題我們就介紹到這里，以上回答供您參考，希望可以幫到您，歡迎您為我們點贊及關注我們，謝謝。

㈢ 急！跪求！小額貸款公司會計具體做什麼工作準備些什麼

會計沒什麼事情做的，一般就是
擔保收入，貸款收入。看你們到底是負責擔保方面還是流貸方面的業務。再就是費用了，沒什麼的，
但是如果涉及一些利率過高要處理的情況，就別論了，

㈣ 小額貸款公司的信貸審核員每天的具體工作是什麼以後發展空間如何

您好，現在能提供小額貸款的平台很多，額度基本在500-30萬之間，可通過銀行、網貸等方式申請。小額貸款相比其它貸款雖然額度較低，但放款快、借還靈活，很受青睞。只要選擇正規的大平台，資金和信息安全有保障，就可以放心使用。

推薦使用有錢花，有錢花原名「網路有錢花」，是度小滿金融旗下信貸品牌，面向用戶提供安全便捷、無抵押、無擔保的信貸服務，借錢就上度小滿金融APP（點擊官方測額）。有錢花-滿易貸，日息低至0.02%起，具有申請簡便、利率低放款快、借還靈活、息費透明、安全性強等特點。

和您分享有錢花消費類產品的申請條件：主要分為年齡要求和資料要求兩個部分。
一、年齡要求：在18-55周歲之間。特別提示：有錢花謝絕向在校大學生提供消費分期貸款，如您是在校大學生，請您放棄申請。
二、資料要求：申請過程中需要提供您的二代身份證、本人借記卡。
注意：申請只支持借記卡，申請卡也為您的借款銀行卡。本人身份信息需為二代身份證信息，不能使用臨時身份證、過期身份證、一代身份證進行申請。

此答案由有錢花提供，因內容存在時效性等客觀原因，若回答內容與有錢花產品的實際息費計算方式不符，以度小滿金融APP-有錢花借款頁面顯示為准。希望這個回答對您有幫助。

㈤ 小額貸款公司的信貸審核員每天的具體工作是什麼

電話審核，面審，還有外訪三種工作方式。

㈥ 我是小額貸款公司的貸款組組長，我應該如何安排下屬工作

首先要有威信，說話能讓人信服 給人安排事情，我就是對的，你有本事不要做，你做這行就得吃苦，沒什麼理由借口的 發傳單，上微信 我認識的朋友就是這樣的