客戶貸款余額財務報表

❶ 企業向銀行貸款的財務報表怎麼做

（一）、向銀行貸款的企業報表編制財務指標的注意事項
向銀行貸款企業要把握好的14個財務指標：
（1）財務結構：
1、凈資產與年末貸款余額比率必須大於100%（房地產企業可大於80%）；凈資產與年末貸款余額比率=年末貸款余額/凈資產*100%，凈資產與年末貸款余額比率也稱凈資產負債率。
2、資產負債率必須小於70%，最好低於55%；資產負債率=負債總額/資產總額X100%。
（2）償債能力：
3、流動比率在150%~200%較好；流動比率=流動資產額/流動負債*100%。
4、速動比率在100%左右較好，對中小企業適當放寬，也應大於80%；速動比率=速動資產額/流動負債*100%；速動資產=貨幣資金+交易性金融資產+應收賬款+應收票據=流動資產—存貨—預付賬款—一年內到期的非流動資產—其它流動資產。
5、擔保比例小於0.5為好。
6、現金比率大於30%。現金比率=（現金+現金等價物）/流動負債。
（3）現金流量：
7、企業經營活動產生的凈現金流應為正值，其銷售收入現金回籠應在85~95%以上。
8、企業在經營活動中支付采購商品，勞務的現金支付率應在85~95%以上。
（4）經營能力：
9、主營業務收入增長率不小於8%，說明該企業的主業正處於成長期，如果該比率低於5%，說明該產品將進入生命末期了。主營業務收入增長率=（本期主營業務收入-上期主營業務收入）/上期主營業務收入*100%
10、應收賬款周轉速度應大於六次。一般講企業應收賬款周轉速度越高，企業應收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。應收賬款周轉速度（應收賬款周轉次數）=營業收入/平均應收賬款余額=營業收入/（應收賬款年初余額+應收賬款年末初余額）/2=營業收入*2/（應收賬款年初余額+應收賬款年末初余額）。
11、存貨周轉速度中小企業應大於五次。存貨周轉速度越快，存貨佔用水平越低，流動性越強。存貨周轉速度（次數）=營業成本/平均存貨余額，其中存貨平均余額=（期初存貨+期末存貨）÷2。
（5）經營效益：
12、營業利潤率應大於8%，當然指標值越大，表明企業綜合獲利能力越強。營業利潤率=營業利潤/營業收入(商品銷售額)×100%
=(銷售收入-銷貨成本-管理費-銷售費)/銷售收入×100%。
13、凈資產收益率中小企業應大於
5%。一般情況下，該指標值越高說明投資帶來的回報越高，股東們收益水平也就越高。凈資產收益率=總資產凈利率×權益乘數=營業凈利率×總資產周轉率×權益乘數；其中營業凈利率=凈利潤÷營業收入；總資產周轉率（次）=營業收入÷平均資產總額；權益乘數=資產總額÷所有者權益總額=1÷（1-資產負債率）。
14、利息保障倍數應大於400%
利息保障倍數=息稅前利潤
/
利息費用=（利潤總額+財務費用）/（財務費用中的利息支出+資本化利息）

❷ 貸款用財務報表怎麼做

做簡單的財務報表的步驟如下：

1、整理原始單據；

2、根據原始單據做記賬憑證；

3、根據記賬憑證登各類賬本；

4、做科目匯總表；

5、根據科目匯總表出具相關的財務報表。

賬本至少要一本現金日記帳、一本銀行存款日記賬、一本明細帳、一本總帳。

年報的報表稅務局有規定。我們地稅要求季報：《資產負債表》、《損益表》；年報：《現金流量表》。做《現金流量表》方法書上有幾種。比如做T字帳法。我用的是先編〈試算平衡表〉即"科目匯總表"再結合〈資產負債表》和《損益表》來做的。

以前已經零申報了。這次年報可以重新按實際報。因為平時報的所得稅是預繳數，可以有誤差。年報可是要求一定要准確的數。有了帳以後把以前所有的原始憑證中沒有計費用的，都計為遞延資產的開辦費。在以後經營中攤銷。

❸ 企業向銀行貸款的財務報表怎麼做

（一）、向銀行貸款的企業報表編制財務指標的注意事項 向銀行貸款企業要把握好的14個財務指標： （1）財務結構： 1、凈資產與年末貸款余額比率必須大於100%（房地產企業可大於80%）；凈資產與年末貸款余額比率=年末貸款余額/凈資產*100%，凈資產與年末貸款余額比率也稱凈資產負債率。 2、資產負債率必須小於70%，最好低於55%；資產負債率=負債總額/資產總額X100%。 （2）償債能力： 3、流動比率在150%~200%較好；流動比率=流動資產額/流動負債*100%。 4、速動比率在100%左右較好，對中小企業適當放寬，也應大於80%；速動比率=速動資產額/流動負債*100%；速動資產=貨幣資金+交易性金融資產+應收賬款+應收票據=流動資產—存貨—預付賬款—一年內到期的非流動資產—其它流動資產。 5、擔保比例小於0.5為好。 6、現金比率大於30%。現金比率=（現金+現金等價物）/流動負債。 （3）現金流量： 7、企業經營活動產生的凈現金流應為正值，其銷售收入現金回籠應在85~95%以上。 8、企業在經營活動中支付采購商品，勞務的現金支付率應在85~95%以上。 （4）經營能力： 9、主營業務收入增長率不小於8%，說明該企業的主業正處於成長期，如果該比率低於5%，說明該產品將進入生命末期了。主營業務收入增長率=（本期主營業務收入-上期主營業務收入）/上期主營業務收入*100% 10、應收賬款周轉速度應大於六次。一般講企業應收賬款周轉速度越高，企業應收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。應收賬款周轉速度（應收賬款周轉次數）=營業收入/平均應收賬款余額=營業收入/（應收賬款年初余額+應收賬款年末初余額）/2=營業收入*2/（應收賬款年初余額+應收賬款年末初余額）。 11、存貨周轉速度中小企業應大於五次。存貨周轉速度越快，存貨佔用水平越低，流動性越強。存貨周轉速度（次數）=營業成本/平均存貨余額，其中存貨平均余額=（期初存貨+期末存貨）÷2。 （5）經營效益： 12、營業利潤率應大於8%，當然指標值越大，表明企業綜合獲利能力越強。營業利潤率=營業利潤/營業收入(商品銷售額)×100% =(銷售收入-銷貨成本-管理費-銷售費)/銷售收入×100%。 13、凈資產收益率中小企業應大於 5%。一般情況下，該指標值越高說明投資帶來的回報越高，股東們收益水平也就越高。凈資產收益率=總資產凈利率×權益乘數=營業凈利率×總資產周轉率×權益乘數；其中營業凈利率=凈利潤÷營業收入；總資產周轉率（次）=營業收入÷平均資產總額；權益乘數=資產總額÷所有者權益總額=1÷（1-資產負債率）。 14、利息保障倍數應大於400% 利息保障倍數=息稅前利潤 / 利息費用=（利潤總額+財務費用）/（財務費用中的利息支出+資本化利息）

❹ 企業銀行貸款提供的財務報表有什麼要求嗎

1、凈資產與年末貸款余額比率必須大於100%（房地產企業可大於80%）；凈資產與年末貸款余額比率=年末貸款余額/凈資產*100%，凈資產與年末貸款余額比率也稱凈資產負債率。

2、資產負債率必須小於70%，最好低於55%；資產負債率=負債總額/資產總額X100%。

3、企業經營活動產生的凈現金流應為正值，其銷售收入現金回籠應在85~95%以上。

4、企業在經營活動中支付采購商品，勞務的現金支付率應在85~95%以上。

5、主營業務收入增長率。一般講，如果主營業務收入每年增長率不小於8%，說明該企業的主業正處於成長期。如果該比率低於-5%，說明該產品將進入生命末期了。

6、應收賬款周轉速度。一般企業應大於六次。一般講企業應收賬款周轉速度越高，企業應收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。

(4)客戶貸款余額財務報表擴展閱讀：

每股資產凈值即每股股票的賬面值，此值反映股東在該公司資產中所佔的實際權益。其公式為：

（總資產-總負債）/普通股數目

理論上，當公司賣掉所有資產和付清所有負債之後，資產凈值便是股東可取回之數。但我們要注意，由於上市公司的股票是在股票市場自由買賣，因此其股價可高於或低於每股資產凈值。

一般來說，若股價低於每股資產凈值，這股票便能買；相反若股價高出每股資產凈值甚多，這股票便不能買。不過，單以此值作買賣決定是不足夠的，我們還應同時考慮公司的盈利前景。

❺ 怎麼從財務報表中查看不良貸款余額

財務報表中無法看出，需從徵信報告上來看。
如果財務報表是經過審計的可以從審計報告里看。
如果財務報表未經過審計那裡面的數據也沒多大參考意義