違規使用小額扶貧貸款資金管理

㈠ 如何加強村級扶貧工作資金監管和使用

扶貧資金包括中央安排和地方各級財政配套的發展資金、以工代賑資金、少數民族發展資金、扶貧貸款貼息資金等財政扶貧資金和社會各界捐助的社會扶貧資金。主要用於解決農村貧困人口生產生活問題，支持貧困地區經濟社會發展。加強扶貧資金監管，是貫徹黨的十七大精神和落實科學發展觀，構建社會主義和諧社會和全面建設小康社會的重要舉措。
首先領導幹部要不斷提高認識，進一步增強做好扶貧資金監管工作的責任感和緊迫感， 抓住重點環節，把扶貧資金監管貫穿到扶貧開發的全過程。
（一）資金分配科學規范。堅持按貧困村和貧困人口數量、農民人均純收入、人均財力四方面因素分配扶貧資金。
（二）資金使用公開透明。扶貧資金必須實行公告公示，鄉鎮和村的扶貧項目應在政務公開欄和村務公開欄進行公示，公示時間不得少於７天。項目啟動後，項目的建設和資金使用情況要建立動態公示機制。
（三）資金運行安全快捷。扶貧資金必須設立專戶，建立專賬，實行專人管理，確保安全運行。
（四）資金報賬及時規范。扶貧資金嚴格實行財政報賬制。做到報賬程序科學規范，報賬原始資料真實完整，能夠如實反映資金的最終流向。報賬時間和地點要便民，資金撥付要及時。
（五）接受上級審計部門檢查審計。在檢查和審計中發現問題，要及時整改。
（六）要高度重視群眾對扶貧資金問題的信訪，做到有信必辦。
( 七 )要不斷研究和探索管理制度的創新。

㈡ 陝西省人民政府辦公廳關於印發陝西省小額信貸扶貧到戶管理暫行辦法的通知

第一條為了進一步加強小額信貸扶貧到戶管理工作，確保到本世紀末如期完成《陝西省五七扶貧攻堅計劃》確定的工作任務，根據中共中央、國務院《關於盡快解決農村貧困人口溫飽問題的決定》精神和堅持扶貧到村到戶的方針，特製定本辦法。第二條小額信貸扶貧到戶是指通過扶貧經濟合作社（以下簡稱「扶貧社」），採用小額短期、整貸零還、五戶聯保、婦女為主、不抵押擔保的辦法，向貧困農戶提供有償扶貧資金支持的一種扶貧方式。第三條小額信貸扶貧到戶以貧困鄉村為重點，以貧困農戶為對象，通過連續有效扶持，使貧困戶盡快解決溫飽問題。第四條小額信貸扶貧到戶實行「三線管理」的運行體制，即：黨政一條線，負責組織、協調、監督；扶貧社一條線，負責扶持對象及項目的選擇，扶貧資金的承貸、投放和回收；農行一條線，負責扶貧貸款的審批、發放、監督、管理、回收，幫助扶貧社建立健全帳表和管理制度，監督資金運行。第五條扶貧社是以為貧困農戶服務為宗旨的非盈利性的事業單位，經費由財政分級負擔全額撥款。第六條省上設扶貧經濟合作總社（簡稱「扶貧總社」），其職責是：在省扶貧開發領導小組辦公室的領導下，負責編制全省小額信貸扶貧到戶工作規劃和年度計劃；研究制定小額信貸扶貧到戶的有關政策；指導基層扶貧社的工作，負責地、縣扶貧社的業務培訓；會同有關部門開展扶貧到戶資金的檢查、審計和監察。第七條地（市）設扶貧經濟合作聯社（簡稱「扶貧聯社」），其職責是：在地（市）扶貧開發領導小組辦公室的領導下，負責編制地（市）小額信貸扶貧到戶工作規劃和年度計劃；研究制定小額信貸扶貧到戶的有關政策；協調解決基層扶貧社運作中的問題；監督、檢查、落實扶貧開發項目；會同有關部門開展扶貧資金的審計和監察；對縣、鄉扶貧社進行業務培訓；總結推廣小額信貸扶貧到戶工作經驗，指導縣、鄉扶貧社的工作。第八條縣（市）設扶貧社，其職責是：在縣（市）扶貧開發領導小組辦公室的領導下，負責編制縣（市）小額信貸扶貧到戶工作規劃和年度計劃；研究制定小額信貸扶貧到戶工作的有關政策和規章制度；承貸承還扶貧到戶資金；安排調度扶貧到戶資金；培訓鄉鎮扶貧分社工作人員；審查落實扶貧開發項目；負責稽核扶貧分社財務；配合有關部門搞好扶貧資金的審計和監察。第九條鄉鎮設扶貧經濟合作分社（簡稱「扶貧分社」），其職責是：在鄉（鎮）黨委、政府的領導下，受縣（市）扶貧社的業務指導和管理，負責編報鄉（鎮）小額信貸扶貧到戶工作年度計劃；組建扶貧中心和聯保小組；確定扶貧對象，幫助貧困戶選擇生產項目；負責小額信貸資金的投放和回收；組織召開中心會議，開展技術培訓，提供項目配套服務。第十條按行政村組建1個或幾個扶貧中心，每個扶貧中心由4－6個社員聯保小組組成。中心設主任1名，由社員大會選舉產生。扶貧中心要有固定的活動場所。中心主任職責是：組織社員選擇生產項目，申請扶貧資金；按時召集主持中心會議，交流生產經驗，傳遞市場信息，開展技術培訓，辦理扶貧資金的投放和還款手續，落實聯保責任，宣傳扶貧政策。第十一條在村民小組范圍內，按照居住就近、自願、平等、民主、信任、互助、聯保的原則，組建若干個社員聯保小組。小組一般由5戶組成，設組長1名，由小組成員民主選舉產生。小組組長職責是：幫助成員落實生產項目，申請扶貧資金，落實聯保責任，督促小組成員按時參加中心會議，按時還款。第十二條扶貧社實行條塊結合、以塊為主的管理體制。扶貧社接受當地黨委、政府和扶貧辦的領導，同時接受上級扶貧社的業務管理。第十三條各級人事部門必須按照扶貧社業務所需調配幹部。縣以上扶貧社的財務人員須具有中級以上職稱，分社財務人員須具備初級技術職稱，選配的其他工作人員也應熟悉金融財會、農村經濟和農村工作，熱心扶貧事業。第十四條扶貧社幹部可從黨政機關中調配，也可從事業單位中選調，還可從大專院校畢業生中錄用。扶貧社新選配的幹部，必須經過業務培訓，方可上崗。第十五條堅持管事與管人相結合的原則。扶貧社人員應保持相對穩定，主任、副主任的任免，由扶貧辦與組織、人事部門聯合考察，聯合審批。扶貧社幹部調入，由扶貧辦考察考核提出意見後，人事部門辦理調動手續；扶貧社幹部調出扶貧社，必須徵得扶貧辦的同意方可辦理調動手續；對於不勝任扶貧社工作的幹部，人事部門應根據扶貧辦的意見，及時辦理調出手續，並按編制及時補員；鄉鎮扶貧分社幹部，由縣（市）扶貧辦統一考核、統一管理；非領導職務的工作人員可以統一調配使用。

㈢ 未規定扶貧資金到期日違反了哪個規定

為全面貫徹落實黨中央、國務院脫貧攻堅決策部署，進一步加強和規范財政扶貧資金管理，確保資金安全，提高資金使用效益，根據《中華人民共和國預演算法》《財政違法行為處罰處分條例》及相關法律法規，結合近年來財政扶貧資金管理實際，我們制定了《財政部門財政扶貧資金違規管理責任追究辦法》。
《財政部門財政扶貧資金違規管理責任追究辦法》
第三條本辦法所指財政扶貧資金包括以下范圍：
中央本級的財政扶貧資金，是指《財政部關於全面加強脫貧攻堅期內各級各類扶貧資金管理的意見》（財辦〔2018〕24號）所界定的用於支持現行標准下脫貧攻堅目標的各類轉移支付資金（含對個人和家庭的補助）。
地方各級財政結合本地實際，參照中央資金範圍，確定地方各級財政扶貧資金的具體范圍。
第四條財政扶貧資金的違規管理責任追究，遵循依法依規、客觀公正、權責一致、懲教結合的原則。

㈣ 雲南省人民政府關於印發《雲南省小額信貸扶貧管理辦法》的通知

第一條為更進一步規范、完善小額信貸扶貧管理工作，管好用好小額信貸扶貧資金，不斷提高小額信貸扶貧效果，根據《中國農業銀行雲南省分行「小額信貸」扶貧貸款管理實施細則（試行）》的有關規定，結合我省小額信貸扶貧工作的實際，重新（修訂）完善《雲南省小額信貸扶貧管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。第二條小額信貸扶貧是銀行、財政、社會力量向貧困農戶提供小額有償有息的信貸資金，實行「有償使用、小額短期、整貸零還、小組聯保、滾動發展」的原則，並指導幫助支持貧困農戶實現可持續發展的一種全新的扶貧方式。同時並將貫穿於解決相對貧困問題的全過程。第三條小額信貸扶貧以貧困村為重點，以貧困戶為對象，是一項行之有效的綜合性扶貧措施，金融系統，扶貧、財政以及婦聯、共青團等部門應密切合作，各司其職，推動我省小額信貸健康、有序、快速發展。第四條省、地州市、縣在同級扶貧開發領導小組內設立小額信貸扶貧領導小組及工作機構。省、地州市、縣各級農行相應設立管理小額信貸扶貧貸款的機構，確保機構協調上的聯系配合。第五條省小額信貸辦公室設在扶貧辦內，負責全省小額信貸扶貧的組織實施工作，其主要職責是：
1．代省扶貧開發領導小組制定全省小額信貸扶貧的總體規劃、實施方案以及擬定小額信貸扶貧的有關規定及管理辦法等；
2．統籌計劃，確定規模，調配資金，監測審計，組織對小額信貸扶貧進行政策調研，總結交流經驗，加強人員培訓；
3．宏觀指導和監督檢查各地和有關部門貫徹執行中央及省委、省政府有關小額信貸的方針、政策，小額信貸的業務工作和各項規章制度的執行情況。第六條地、州、市小額信貸辦公室主要職責是：
1．代地州市扶貧開發領導小組編制全區小額信貸工作規劃、年度計劃，按照省小額信貸辦公室有關規定擬定全區小額信貸扶貧的具體貫徹實施意見；
2．指導縣、鄉小額信貸的業務工作；
3．培訓縣、鄉小額信貸的業務人員，搞好統計監測，組織好小額信貸政策調研；
4．加強與農行的聯系合作，確保農行小額信貸扶貧貸款及時、足額到位；
5．配合有關部門，加強對縣、鄉小額信貸扶貧資金的檢查、審計和監察工作。第七條縣級小額信貸辦公室主要職責是：
1．代縣級扶貧開發領導小組編制小額信貸扶貧工作規劃、年度計劃；
2．審查、檢查小額信貸扶貧項目，搞好統計監測；
3．加強與農行的聯系與合作，確保農行信貸資金安全、及時、足額發放到群眾手中；
4．管理鄉（鎮）小額信貸工作站工作，抓好培訓，組織好配套服務；
5．配合有關部門加強對鄉（鎮）小額信貸資金的抽查、審計工作。第八條鄉（鎮）小額信貸工作站主要職責是：
1．代本鄉（鎮）人民政府編制鄉（鎮）小額信貸扶貧工作規劃和年度計劃；
2．選定扶貧對象，搞好建檔立卡工作，組建管理各中心和聯保小組工作，建立健全工作站站長、會計、出納、信貸員崗位責任制，建立健全中心主任、小組長工作職責和崗位責任；
3．幫助貧困戶選好項目，並圍繞項目提供產前、產中、產後各項服務；
4．堅持每月召開一次中心會議，確保中心會議制度化、正常化，協助農行做好放貸工作，並認真負責地按農行《「小額信貸」扶貧貸款委託代收代管協議》做好信貸資金管理、收回及再貸工作。第九條中心主任職責是：
1．組織小組成員選擇開發項目，申請扶貧資金；
2．每月召開一次中心會議，交流生產經驗，傳遞市場信息，開展技術培訓，落實聯保責任，宣傳扶貧政策；
3．協助信貸員做好放款、收款及回收再貸工作。第十條小組長職責是：
1．監督組員參加中心會議，監督組員執行規章制度；
2．組織組員討論、選擇、實施好生產項目，確定貸款數額，合理使用貸款，落實聯保責任；
3．團結互助，督促組員按期還款付息和繳納小組基金；
4．協助工作站人員開展社區精神文明建設，參與社區發展規劃的制定。第十一條省農業銀行管理小額信貸扶貧貸款的機構，其主要職責是：
1．在省扶貧開發領導小組的統籌安排下，下達年度小額信貸扶貧貸款計劃；
2．負責農行小額信貸扶貧貸款的業務工作；
3．按照農總行有關規定，擬定管理小額信貸扶貧貸款的有關管理實施細則、辦法，並定期進行監督、檢查；
4．承擔全省各地、州、市、縣扶貧信貸業務人員的培訓工作；
5．定期檢查各地、州、市、縣小額信貸扶貧到戶的帳務，配合省級有關部門對各地、州、市、縣小額信貸扶貧到戶資金進行審計和監察。

㈤ 雲南省人民政府關於印發《雲南省扶貧資金管理暫行辦法》的通知

第一條為切實加強對扶貧資金的管理，充分發揮扶貧資金的使用效益，集中財力打好扶貧攻堅戰，根據《中共中央、國務院關於進一步加強扶貧開發工作的決定》（中發〔1999〕10號，和《國家扶貧資金管理辦法》（國辦發〔1997〕24號），結合我省實際，制定本辦法。第二條扶貧資金是指中央、省和各級政府為解決農村貧困人口溫飽問題，支持貧困地區社會經濟發展而專項安排的資金（含外援扶貧資金）。主要包括：扶貧專項貸款、以工代賑資金、支援經濟不發達地區發展資金、中央新增財政扶貧資金、省財政專項扶貧資金、外資扶貧資金。第三條各項扶貧資金以解決貧困地區農民的溫飽問題為中心，以貧困村為主戰場，以貧困戶為對象，以改善貧困地區群眾基本生產、生活條件和發展種養業為重點安排使用。第四條各類扶貧資金的主要用途。
1．中央扶貧專項貸款。重點用於有經營效益、能還貸、投資少、見效快、覆蓋面廣、效益好、有助於直接解決群眾溫飽的種植業、養殖業和農副產品加工業項目以及小額信貸扶貧。
2．中央和地方的財政專項扶貧資金（包括以工代賑資金、支援不發達地區發展資金）。主要用於扶持貧困地區建設基本農田（地）、興修水利、解決人畜飲水、建設縣鄉村公路、建設草山草場、發展經濟林果，以及改土、治水、通路、通電、綠色等五大扶貧工程。用於小額信貸扶貧、異地開發扶貧、科技扶貧、畜牧扶貧、開展農業技術培訓及推廣、溫飽試點村及扶貧安居工程等項目。適當用於貧困地區改善辦學條件，改善衛生、計劃生育設施。
3．外資扶貧資金。主要用於項目縣的大農業開發及環境保護、基礎設施建設、教育、衛生及專項扶持等項目。第五條扶貧資金管理。根據「國家下達的各項扶貧資金全部由省、自治區、直轄市人民政府統一安排，由同級扶貧開發工作協調機構具體負責」的原則，省扶貧開發領導小組在省委、省政府的領導下，根據《雲南省七七扶貧攻堅計劃》的總體目標和要求，對各項扶貧資金實行統一使用原則，統一使用方向，統一計劃分配。分級分口組織項目實施。第六條扶貧項目管理。扶貧專項貸款項目由各級扶貧辦負責立項，經同級扶貧領導小組批准後向同級農業銀行推薦項目，各級農業銀行根據《中國人民銀行法》和《貸款通則》的有關規定評估、審定發放。以工代賑資金項目由計委負責立項，報省扶貧開發領導小組審批，財政部門下達資金。財政扶貧專項資金扶持的改土、治水、通路、通電、通電話、綠色、科技、畜牧等扶貧工程或項目，由省扶貧辦與各有關部門聯合立項，報經省扶貧開發領導小組審批下達計劃。異地開發扶貧、溫飽村試點、扶貧安居工程等項目由各級扶貧辦（異地辦）負責立項，報省扶貧開發領導小組審批，財政部門按項目撥（付）資金。有關部門負責具體項目實施。第七條省扶貧開發領導小組每年統一安排下達盤活扶貧貸款存量計劃，並將各地（州、市）計劃完成情況與新增扶貧貸款分配掛鉤。各級扶貧辦要積極支持、協助農業銀行回收到期貸款，努力盤活貸款存量。第八條加強扶貧資金的審計、監督制度。
1．建立健全扶貧部門的內審制度。各級扶貧領導小組辦公室要負責協助審計部門定期對所使用扶貧專項資金的各有關部門的扶貧資金項目進行檢查，防止改變資金用途。凡使用扶貧資金的各行業主管部門每半年將扶貧資金的使用情況、扶貧工程的進展情況和效益報省扶貧辦，由省扶貧辦匯總報省扶貧開發領導小組及國務院扶貧辦。
2．各級審計部門每年對扶貧資金使用情況進行一次專門審計，並把對扶貧資金的審計作為一項重要內容，納入日常工作。各級監察部門要對扶貧資金管理部門和使用部門進行監督。
3．對貪污、挪用、拉用、擠占扶貧資金的，視情節給予直接責任人黨紀、政紀處分，對違法犯罪的移送司法部門處理，同時追究領導責任。第九條建立完善扶貧資金使用激勵機制。實行當年扶貧資金審計情況同次年資金分配掛鉤的原則。根據對各地各部門在扶貧資金投向、使用效益、信貸扶貧專項資金的回收等情況檢查的結果，次年分配資金時酌情增減，違規違紀嚴重的要給予必要的資金分配製裁。第十條本辦法由省扶貧開發領導小組負責解釋。

㈥ 扶貧辦扶貧資金監管方面有哪些問題

(一)資金撥付不及時，影響扶貧資金效益。項目未及時啟動，扶貧資金長期滯留，造成資金滯留的主要原因：一是由於部分項目前期申報論證不充分、方案不科學，造成項目難以實施；二是項目立項存在「撒胡椒面」現象，扶貧資金難以發揮應有的效益；三是部分項目實施進度緩慢造成資金暫時閑置；四是極少數項目實施完畢後的結余資金未作安排。由於項目立項申報原困或工程實施進度緩慢，資金無法及時撥付，造成扶貧資金閑置滯留，影響了扶貧資金發揮效益。
(二)政策執行不到位，隨意擴大使用范圍。一是擅自調整扶貧開發計劃范圍和任務，改變項目資金用途，資金用於其他非扶貧項目建設。二是擴大扶貧貼息貸款投放范圍
(三)資金管理(四)項目實施不規范，
（四）工程監管存在漏洞。不嚴格
(五)報帳制度有缺陷，財務管理存在瑕疵。

㈦ 中紀委通報了哪些套取扶貧資金的典型案例

日前，中央紀委公開曝光了八起扶貧領域侵害群眾利益的典型案例。分別是：

1.河北省淶源縣扶貧開發局原局長妥開祥虛報套取財政專項扶貧資金等問題。2008年，妥開祥安排工作人員在采購肉牛時多報82頭，套取財政專項扶貧資金28萬元。2013—2014年，虛構培訓事實，編造假的培訓人員名單，虛開培訓發票，套取財政專項扶貧資金13.8萬元；虛開加油票3.5萬元。套取的資金用於其他支出。妥開祥受到撤銷黨內職務、行政撤職處分。

2.江蘇省連雲港市贛榆區扶貧辦、區財政局、贛榆農商銀行弄虛作假，套取財政專項扶貧資金問題。2012—2013年，連雲港市贛榆區扶貧辦、財政局、贛榆農商銀行在扶貧小額貸款發放工作中，通過編造虛假貸款資料等方式，套取財政獎勵資金和財政貼息資金2073.04萬元，贛榆農商銀行獲取1626.22萬元，扶貧辦獲取312.77萬元，財政局獲取134.05萬元。其中，扶貧辦、贛榆農商銀行分別使用11.1萬元、71.3萬元給職工發放獎金。贛榆區委農工辦主任兼扶貧辦主任杜厚嶺受到撤銷黨內職務、行政撤職處分；贛榆農商銀行原黨委書記、董事長朱崇迎受到黨內嚴重警告、降級處分，降為副行長待遇；贛榆農商銀行黨委委員、行長馮良善受到黨內嚴重警告、降職處分，降為副行長；區財政局原副局長宋加亮受到黨內警告處分。分管扶貧工作的區委常委、統戰部部長、區政府黨組成員蘇長曉被問責，受到黨內警告處分。

7.陝西省戶縣五竹鎮周店村村委會原主任李鵬向危房改造村民收取「跑腿費」等問題。李鵬在辦理危房改造補助資金申請工作時，向5名村民收取「跑腿費」3.58萬元；編造虛假資料，冒用2名村民身份套取危房改造補助資金3.03萬元，其中，個人佔有2.43萬元。李鵬涉嫌犯罪問題被移送司法機關依法處理。

8.甘肅省漳縣金鍾鎮尖子村黨支部原書記包尕寶騙取扶貧羊問題。2013年12月，漳縣扶貧辦下達給尖子村20萬元扶貧資金，要求購買良種羊200隻並發放給50戶貧困戶。2014年4月，包尕寶以和親屬共同成立養殖專業合作社的名義，在貧困戶不知情的情況下，編制假的良種羊發放花名冊、合作社代貧困戶養羊的協議，並加蓋村委會公章，實際上把羊無償給了合作社。2016年1月，200隻羊大量發病死亡，剩餘部分被合作社出售。包尕寶受到開除黨籍處分。有關領導幹部被問責，金鍾鎮原黨委副書記、鎮長汪肄，縣扶貧辦副主任移乾受到黨內警告處分。

㈧ 銀行如何加強農村小額貸款的管理

農村信用代辦站是隨著農村信用社成立應運而生的歷史產物,在其發展過程中充分發揮了點多面廣,業務靈活等諸多優勢對農村信用社面向農村，紮根農村，服務農民，充當金融紐帶和支農主力軍的作用有不可磨滅的功勛。隨著先進的結算手段和高科技術在金融服務領域的運用和推廣，農村信用代辦站被淘汰出局。農村信用站撤銷之後，如何更好的服務「三農」，聯系「三農」則是當前農村信用社急需思考和解決的課題.

一、難點

農村信用站撤銷以後，農村信用社的網點布局，明顯驅於不合理。廣大農民不可能象過去一樣得到快捷的金融服務。筆者僅就湖南省武岡市的情況進行了調查：全市共有17個鄉鎮和2個街道辦事處，共有人口74萬，其中城區人口14萬，城區面積20平方公里；農村人口60萬，農村面積 1418平方公里。全市農村信用社的營業網點 個其中城區有營業網點32個，農村地區有營業網點23個，一個營業網點要承擔 61.6平方公里區域和7479戶農戶的金融服務。這樣就形成了嚴重的信息不對稱現象，對廣大農民的金融服務很難到位，於是出現了很多新的難點。

1、網點緊縮,服務難度增大,導致農戶對信用社的信賴度削弱

信用代辦站撤銷後，信用社工作人員工作量急劇增大，信貸人員所面對的服務區域和服務對象明顯增多，有的到了難以承受的的程度。這樣農民享受農村信用社的金融服務明顯沒有過去那麼快捷便宜了,因此農民在很大程度上懷凝農村信用社還是否姓農。比如晏田信用社信貸人員共有3人，所面對的貸款戶有3000多戶，平均每個信貸員要承擔1000 個農戶貸款的跟蹤和管理，一年之內很難訪遍所有的借款戶。比如司馬沖信用社管轄的正沖村，離信用社所在地有15公里之遙，加之交通不方便等原因，信用社工作人員一年很難去幾次。農民借貸很難找到信用社的管理貸款的工作人員，擔心這次還了貸款下次找誰借的問題。於是他們能拖就拖，能躲就躲，很大程度上對農村信用社持不信任的態度。

特別是近幾年，農村信用社開發出小額農戶信用貸款這一新品種後，出現了千奇百怪的現象。有的農戶認為信用社的貸款是政府的扶貧貸款，「不借白不借，借是白借」在認識上出現了很大的偏差。正因為這種認識的偏差，於是就出現了貸款投向易位的現象。他們以發展生產為由借款，實際卻用於建房、婚嫁等消費方面，有的還轉借給他人或投資非農的高風險行業。這樣，客觀上導致貸款不能及時償還。

基於農戶這種不信賴農村信用社和農戶信用觀念淡薄的意識，信用社信貸管理人員大都有點談貸色變，對小額貸款能不放就不放，特別因為信息不對稱，還真的有點不敢放。因此就出現了一種惡性循環，即：農民借不到信用社的貸款，信貸人員不敢放貸款，農民就更不願還貸款。

2、人力不足，管理難度增加，導致信貸資產質量難以提升

信用站撤銷後，信用社的信息聯絡員，由於「三不帶」，在收貸、收息、收儲上，也沒有了過去那種積極性，加之，不是其謀生的主要手段，信用社的工作實際成了他一樁可做、可不做的事情。他們辦理一筆貸款業務要跑一次信用社，前面所述有的行政村離信用社所在地十幾公里，加之交通不便，基本上就是收一筆貸款要半天或一天時間。特別是小額貸款，那麼，信息聯絡員一天之內所耗費的時間和所得到的收入明顯不對稱。因此，他們也不可能象過去安排專門時間去做信用社工作，那麼，真正要解決問題，只有靠信用社本身的工作人員，而有的信用社的信貸管理只有2至3人，卻要面對幾千戶客戶和幾十平方公里的地域，深感力不從心。

小額農戶信用貸款在推廣的過程中，由於信用社本身人手不夠，在信用等級評定時實際沒有將工作做實。主要表現是：信用社信貸管理人員無暇深入農戶調查，全靠各村村委會和信用社聘請的信息員憑個人印象和個人感情，進行農戶的信用等級評定。加之，有的信用社為了追求工作進度，忽略工作質量，使一些不夠條件的農戶也評上了信用戶。

貸款放出去後，由於人力不夠後續管理跟不上，導致部分貸款挪做他用後，信用社未能及時掌握情況。從而信貸資產質量的提升就大打了折扣。

3、考核從嚴，工作難度加大，導致信貸人員工作積極性受挫

基於上述的種種情況，信貸人員惜貸、怕貸的情緒日益上漲，特別是貸款清收責任制實行以來，在信貸人員很難了解到農戶的經濟信息的情況下，更是懼怕發放貸款，因為一旦形成呆賬會給自己增添不少的麻煩。所以，多一事不與少一事，這是其一。其二，小額農戶貸款的管理和催收確實是一樁要走遍千家萬戶的事情，由於信息不對稱，信貸人員在付出勞動的前提下，不一定能得到收獲。而上面的考核又是只看結果不看過程，只看報表數字，不看你是否付出過勞動，付出多少勞動。因此對信貸人員的工作積極性有一定程度的挫傷。

二、對策

信用代辦站撤銷後，出現的這一系列的新工作難點，如果長期得不到解決的話，會給農村信用社帶來災難性的後果。一是不利於誠信社會風氣的樹立；二是給信用社造成嚴重的貸款損失，更為嚴重的是，農村信用社面臨郵政儲蓄銀行即將成立，農業銀行經營戰略的重大調整，農業發展銀行擴大業務等嚴重挑戰和壓力，將會使根植於農村這塊土地50多年的農村信用社失去最基本的群眾基礎，即最基本的客戶群。要解決上述存在的問題，筆者認為：

1、切實做好農戶信用檔案工作，嚴格把好信用等級證的發證和年審關。

農村信用社在貫徹好小額農戶貸款「核定額度、周轉使用、隨到隨貸」的原則的同時，要認真做好農戶信用檔案工作。按行政村、組，逐戶地按戶口登記的戶數建立好檔案信息庫，並實行動態管理。記錄的內容為戶主姓名、家庭成員及其年齡和主要從事的職業、家庭主要收入來源、收入概況和歷年的信用記錄、永久性的聯系方式。做好農戶的信用檔案信息工作，一是有利於掌握好客戶的誠信度；二是減少在核發信用等級證時，確定授信度的工作量；三是有利於小額貸款的動態管理。比如貸款即將到期催收時，一個電話就能解決問題。

在做好信用檔案信息工作的同時，要嚴格把好信用等級的發放、年檢關，筆者建議各縣（市）的聯社按照當地的實際情況，制訂一個《小額農戶貸款信用等級證授信標准管理辦法》，將各個信用等級的授信條件和處罰辦法明文規定下來，將授信的權力、責任和違規處理辦法也明確規定下來，這樣既約束了農戶，也約束了信用社工作人員。

2、認真做好小額農戶貸款劃片責任到人的目標責任考核工作。

信用社要按照管轄的范圍，對小額農戶貸款要分片責任包干到人，每個信貸員對所轄的借款戶要有專門的工作台帳，及時記錄借款戶借款、還款情況和貸款管理、催收情況，並做為信貸人員的工作考核依據。一改過去那種只重工作結果，不重工作過程的考核辦法，將工作過程和工作結果考核相結合，並適當加大工作過程考核的份量，從而有效地調動信貸人員的工作積極性。

3、加強與村組、幹部的聯系，取得他們的積極支持。

大企業、大金融的信息往往是「硬信息」，他們的信息源主要是企業的財務報表數據具有可傳遞性，而農村信用社所面對的農戶，他們的經濟信息往往是「軟信息」，他們沒有財務報表可查，沒有詳盡的數據供你分析。因此，他們的經濟信息傳遞性差，而最能了解和掌握他們信息的人，應是與他們朝夕相處的村組幹部了，所以信用社要想最充分地掌握農戶的經濟信息，必須依靠農村基層組織的領導。一是充分尊重他們，積極聽取他們的意見；二是在選拔任用信息聯絡員時，盡量在村組領導中選拔。

4、積極推進新一輪農村經濟體制改革，促進農村基層經濟組織的發展。

農村信用社的商業化的改革，很明顯的超前於農村經濟體制的改革，當然，從推進農村信用社的自我生存能力的增強，規避經營道德風險這個角度看，當然具有一定的積極作用，但是從如何滿足農民的金融服務需求，更好地服務於「三農」這個角度看，就值得商榷。農村信用代辦站撤銷後，很明顯地出現了信用社和農戶貸息不對稱的問題。如何解決這個問題呢？首選的應是盡快建立農村合作經濟組織，使信用社面對的客戶群體由過去的千家萬戶的單個農戶，變為更具經濟實力的農村合作經濟組織。

黨的十六屆五中全會，全面提出了社會主義新農村建設為農村合作經濟組織的建設也寫下濃彩重墨的一筆，盡幾年，北方一些省份的農村信用社為我們樹立了典範，吉林省的太平百花信用社給我們提供了很好的經驗，他們在農民自願的基礎上，成立了農村專業合作社，每個合作社都有自己的章程。章程明確規定，入會成員必須是農村信用社的社員，並投入合作社，投入一定數量的股本金，社員的生產和生活資料由合作社統一批量購進，然後再按市場價格賣給社員，形成的利潤的分配20%作為合作社的費用，10%作為合作社的積累，70%按社員的交易額返回給社員，對合作社的債務，所有社員有連帶責任。信用社只將貸款打包發放給農民合作社。這樣，一是增強了農戶的抗風險能力；二是大大地減少了農村信用社所要面對的借款戶的數量，減少了信用社的貸款管理難度，實現了信息的對稱，促進了農信社與農村經濟的雙贏。

㈨ 《廣西壯族自治區扶貧小額信貸風險 補償金管理辦法（修訂）》政策有哪些內容

為更好地理解和執行《廣西壯族自治區扶貧小額信貸風險補償金管理辦法（修訂）》（以下簡稱《辦法》），現將相關政策解讀如下：

一、《辦法》出台的背景

（一）廣西扶貧小額信貸進入集中還款期，對風險補償金的啟用已提上日程。

2019年，我區到期的扶貧小額信貸余額168.93億元，占貸款余額總量（232.74億元）的82.75%，尤其是第三、四季度，到期扶貧小額信貸33.59萬戶、152.79億元，佔全年到期貸款的90.44%。部分扶貧小額信貸出現逾期，亟待明確風險補償金的補償標准和啟用程序。

（二）2018年國家脫貧攻堅成效考核反饋廣西問題指出廣西扶貧小額信貸風險補償制度不健全。審計發現，某縣未按規定製定扶貧小額信貸風險補償金管理辦法。

《自治區扶貧開發領導小組關於印發2018年國家脫貧攻堅成效考核反饋廣西問題整改落實工作方案的通知》（桂扶領發〔2019〕7號）要求廣西銀保監局和自治區財政廳牽頭完善自治區層面的扶貧小額信貸風險補償金管理辦法，指導縣級完善風險補償制度。

（三）市縣及金融機構多次提出調整意見。

隨著扶貧小額信貸工作形勢的變化，市縣和放貸銀行多次要求對原來的《廣西壯族自治區扶貧小額信貸風險補償資金管理辦法》（桂財農〔2017〕58號）進行修改，以合理確定風險補償比例，並明確風險補償金的啟用程序、損失認定標准等事項。

二、修訂的目的

本次修訂的目的，是為了鼓勵、督促相關部門和放貸銀行依法依規、扎扎實實做好扶貧小額信貸的回收工作，盡最大可能減少國有資產損失。

受上級政策和歷史因素的影響，廣西扶貧小額信貸在准入時未能嚴格審核，貸後管理也不如同類商業貸款嚴格，如果在最後的回收階段還不能妥善做好問題授信的清收追償工作，那必然會造成國有資產的巨大損失。

因此，通過本次修訂，要充分發揮財政資金的政策導向作用，督促各級各單位嚴格貫徹落實自治區領導在2019年全區扶貧小額信貸電視電話會議上的講話精神，「層層壓實責任，倒逼工作落實」；督促放貸銀行「切實負起扶貧小額信貸管理的主體責任，按照規定嚴格做好貸款的審核、發放、回收等工作」；督促相關部門用好用足政策、在法律法規允許范圍內給予放貸銀行最大限度的支持，共同做好扶貧小額信貸風險防控和回收處置工作。

三、政策依據

（一）《關於促進扶貧小額信貸健康發展的通知》（銀監發〔2017〕42號）

（二）《中國銀保監會 財政部 中國人民銀行 國務院扶貧辦關於進一步規范和完善扶貧小額信貸管理的通知》（銀保監發〔2019〕24號）

（三）《關於創新發展扶貧小額信貸的指導意見》（國開辦發〔2014〕78號）

（四）《關於全面做好扶貧開發金融服務工作的指導意見》（銀發〔2014〕65號）

（五）《國務院關於加強地方政府性債務管理的意見》（國發〔2014〕43號）

（六）《國務院辦公廳關於印發地方政府性債務風險應急處置預案的通知》（國辦函〔2016〕88號）

（七）《財政部關於印發〈財政部駐各地財政監察專員辦事處實施地方政府債務監督暫行辦法〉的通知》（財預〔2016〕175號）

（八）《財政部 發展改革委 司法部 人民銀行 銀監會 證監會關於進一步規范地方政府舉債融資行為的通知》（財預〔2017〕50號）

（九）《金融企業財務規則》（財政部令第42號）

（十）《財政部 國家稅務總局關於專項用途財政性資金企業所得稅處理問題的通知》（財稅〔2011〕70號）

（十一）《關於進一步推進扶貧小額信貸工作的通知》（桂開辦發〔2016〕70號）

（十二）《關於穩步推進扶貧小額信貸工作的補充通知》（桂開辦發〔2016〕177號）

四、《辦法》的主要內容

《辦法》分為八章，共三十六條。第一章為總則，說明了《辦法》制定的背景依據，明確了風險補償金發放的對象和范圍；第二章為風險補償金管理委員會，明確了縣級風險補償金管理機構、議事規則和各單位職責；第三章為風險補償金的來源和補充，明確了風險補償金的來源、補充機制和撥付程序；第四章為風險補償金的日常管理，明確了日常管理的責任部門、三方共管機制、月報制度和補償比例；第五章為風險補償金的啟用，明確了損失認定標准、負面清單制度、風險補償金啟用程序和退回機制、業務所需材料等；第六章為風險補償金績效考核，明確了考核要求和緩沖機制；第七章為保障和監督，明確了監督機制和問責依據；第八章為附則，明確了文件解釋機構以及其他附加條款。

五、需要說明的重點問題

（一）風險補償金的補償比例。

從外省的情況看，全國扶貧小額信貸工作開展情況較好的湖南省郴州市宜章縣扶貧小額信貸累計投放4.3億元（其中戶貸企用2.24億元），對戶貸戶用資金補償比例90%，對戶貸企用扶貧小額信貸不予補償。截至6月13日，該縣4300多萬元的風險補償金僅啟用45萬余元。從我區的情況看，自治區扶貧辦、金融監管局等相關部門均提出應將風險補償比例設定為70%，而各市對風險補償比例的意見不一，百色、河池、梧州、崇左、桂林、來賓、玉林、欽州、防城港等9個市同意風險補償比例為70%，柳州、賀州兩市建議按50%—70%執行，南寧、貴港、北海等3個市建議按50%執行。

為達到既合理分擔信貸損失、確保不出現系統性風險，又壓實放貸銀行清收責任、盡量提高貸款回收率的政策目的，綜合考慮各方意見以及我區扶貧小額信貸風險情況，本辦法將風險補償比例由原來的50%調整到70%，並保留風險補償金不實行限額管理的規定。

（二）明確風險補償金和擔保金的區別。

中央各部委相關文件多次強調，不得將風險補償金混同為擔保金使用。風險補償金來源於財政性資金，是政府為了鼓勵相關主體向政策鼓勵發展的領域投入資源、從事經營活動、完成特定任務而給予的一種補償資金。而擔保金則是在債務人不按約履行還款責任時需承擔償還義務的資金。兩者的性質和會計處理方式均有本質不同。按照上述規定，風險補償資金不能混同於擔保金、不能直接代償貧困戶的逾期貸款。否則，將違反中央文件規定，並會觸及地方政府隱性債務的政策紅線。因此，在本辦法的相關條款中，明確風險補償金只是對放貸銀行的合理損失進行補償，並確認為銀行的收入。

（三）對扶貧小額信貸的合理損失進行補償。

本辦法所稱合理損失是指符合扶貧小額信貸經營活動常規情形，剔除了異常因素所致損失之後的貸款損失。政府建立風險補償機制，其本意是對金融機構因放寬授信條件而多承擔的風險進行補償。但是，部分放貸銀行在放寬授信條件的同時，也放鬆了貸後管理的力度，導致扶貧小額信貸風險步步累加，直至出現不良。因此，對扶貧小額信貸所形成的損失，在考慮進政府力推所帶來的准入風險之外，還要考慮放貸銀行貸後管理鬆懈、清收不力的影響和個別搭乘扶貧小額信貸便車違規發放的情形。這部分扶貧小額信貸損失即為不合理損失，由縣里根據產生原因和責任劃分，自行協調解決。另外，本辦法制訂了緩沖機制，採取全區各縣扶貧小額信貸損失率橫向對比和閾值相結合的方式，對扶貧小額信貸損失率超過10%且高於全區扶貧小額信貸平均損失率的縣，其新發生的扶貧小額信貸損失暫不納入風險補償范圍。

（四）風險補償金的啟用時間。

風險補償金是減少放貸銀行損失的最後一道關口，以呆賬認定金額為基礎來計算補償金額。為鼓勵、督促各方加快清收進度、加大清收力度，盡最大可能減少國有資產損失，風險補償金的啟用以完成呆賬認定為前提。如果縣級清收工作開展順利，在較短時間內收集整理出完整的證明材料，即可按照財政部印發的《金融企業呆賬核銷管理辦法（2017年版）》（財金〔2017〕90號）的相關規定進行呆賬認定，並申請風險補償金。此項制度設計主要是為了防止出現部分單位消極怠工、放慢清收工作、直接拖延至風險補償金啟動時間的現象。

（五）窮盡追索的要求。

根據國家有關政策法規精神，放貸銀行應在各相關部門的協助下，查清貸款貧困戶或企業名下財產，按照相關法律法規的規定申請查封、扣押、凍結，並積極跟進訴訟程序，盡快執行相關財產。上述財產包括但不限於：貸款貧困戶或企業名下所有銀行賬戶的存款（法律不允許扣劃的除外），土地（林地）使用權、相關資源承包權、房產、鋼結構廠房、機器設備、車輛、股權、其他流動資產和固定資產等。

（六）怠於行使代位追索權。

根據《中華人民共和國合同法》第七十三條，因債務人怠於行使其到期債權，對債權人造成損害的，債權人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權。針對戶貸企用扶貧小額信貸而言，貧困戶未使用貸款且不具償還能力，企業從貧困戶處獲得資金而對貧困戶負有債務，且二者之間的權利義務關系不屬於專屬債權。這一情形，符合代位權訴訟的條件。放貸銀行可依此項規定直接向法院起訴企業，並將貧困戶列為證人或第三人。如果放貸銀行怠於行使代位權進行追索，錯失清收時機，致使企業轉移財產，造成貸款損失的，不納入補償范圍。

（七）用扶貧小額信貸承接問題授信。

用扶貧小額信貸承接問題授信是指扶貧小額信貸發放時，企業存在資不抵債、徵信逾期，或是企業原來的貸款因違法違規被要求收回等情形。這種情況屬於非正常發放的戶貸企用扶貧小額信貸，風險補償金不予補償，由縣級協調解決。

（八）對風險補償金不予補償部分的解決途徑。

本辦法明確規定，由縣政府協調相關部門和放貸銀行對因不正常、不合理發放而造成風險補償金不予補償的扶貧小額信貸進行成因分析、責任劃定和組織協調，以確定政銀分擔比例。這部分扶貧小額信貸的補償不受本辦法約束，不得使用風險補償金，由縣級在充分尊重歷史事實、保障各方合理訴求、維護脫貧攻堅大局的基礎上，依法依規制定補償方案。

（九）其他相關問題。

1.本辦法第四條所提「符合條件」指的是發放了扶貧小額信貸且不存在違法違規發放的情形，側重點在於不存在違法違規發放的問題。

2.本辦法第二十五條所提市場化方式處置不良貸款，是指放貸銀行依照相關規定將進行債權轉讓，以降低不良貸款比率的做法，包括但不限於單戶債權轉讓、批量不良轉讓、不良資產證券化、基金方式進行不良貸款轉讓等方式。市場化方式進行不良貸款處置後，放貸銀行即可依據《金融企業呆賬核銷管理辦法（2017年版）》（財金〔2017〕90號）進行呆賬認定，並完成風險補償和呆賬核銷等工作。

3.本辦法第二十五條所提金融資產管理公司，需在與縣里首次開展合作前，以正式文向自治區財政廳申請准入。自治區財政廳在對金融資產管理公司的資質進行審查後，決定是否列入准入名單。自治區財政廳將定期向社會公告准入名單，並根據金融資產管理公司的管理水平，對清單進行動態調整。

（來源：廣西壯族自治區扶貧開發辦公室網站）

㈩ 財務部部長程麗華對於扶貧資金監管問題上有何表示

正是我國脫貧攻堅最關鍵的時刻，對扶貧資金做到監管有力，防止出現私自挪用、盜用扶貧資金等嚴重違法違紀問題，是如今社會大眾關注的重中之重。在日前的發布會上，財政部部長程麗華面對記者詢問，對扶貧資金監管問題作出了一些回答。

第五，做到公開透明，主動接受社會監督。把整個扶貧工作的進展和成效向社會公眾公開，接受問詢和監督。在社會輿論方面，做到全過程的公開透明，維護好政府公信力，做好扶貧攻堅工作。

通過以上舉措，相信大眾也能放心，對於扶貧資金監管問題，財政部已經開展了相應的措施確保工作順利進行下去，並且有了顯著的成效。

近年來，通過審計查出來的關於扶貧資金違法違規問題明顯減少了，扶貧資金的使用也越來越規范了，相應的監管制度也越來越完善了，相信之後每一筆扶貧資金都能用到實處、用到刀刃上。