小額貸款公司財務部門總結

① 請問小額貸款擔保公司的財務主管的職責許可權

1、在董事會和總經理領導下，總管公司會計、報表、預算工作。
2、負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規劃、銷售前景、開支預算或成本標准。
3、制定和管理稅收政策方案及程序。
4、建立健全公司內部核算的組織、指導和數據管理體系，以及核算和財務管理的規章制度。
5、組織公司有關部門開展經濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節支、提高效益。
6、監督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議。

② 小額貸款公司怎麼運作

問題一：小額貸款公司怎麼運作 可以在當地的銀行申請辦理。
小額貸款申請條件：
1、為年滿十八周歲中國大陸居民；
2、有穩定的住址和工作或經營地點；
3、有穩定的收入來源；
4、無不良信用記錄，貸款用途不能作為炒股，賭博等行為。
5、銀行要求的其他條件。
小額貸款辦理流程：
1、向當地銀行或者貸款機構提交申請；
2、准備貸款所需的各種資料；
3、面簽銀行或貸款機構；
4、銀行審核貸款人資質；
5、審核通過、成功放款。

問題二：小額貸款公司是怎麼運作的？ 10分 這要看你的股東投資意向和經營優勢而定。 一般來說，小貸公司做的是銀行接受不了擔保抵押物，或者貸款方項目不符合國家政策之類無法貸款的項目，也有貸款方急於用款而銀行手續太慢的；還有過橋資金業務和短期周轉的。不過北京目前主要還是俗稱的「高利貸」業務為主，因為銀根緊縮嗎。 至於怎麼開展，那就看你的經營團隊的能力、人脈和社會關系了。各有各的道，只能具體再說了。

問題三：小額信貸公司是怎麼運作的 公司正規的話還是不錯的。不需要自己投入。主要公司就是找有貸款需求的客戶並且促成交易。我也是做小貸的。

問題四：小額貸款公司操作流程 壹------------小額貸款有限公司（籌建） 資料 目錄 1、成立XX市XX區XX小額貸款有限公司申請書…… 頁 2、出資人承諾書…………………………………………… 頁 3、出資人協議書…………………………………………… 頁 4、XX市XX區XX小額貸款有限公司籌建方案……… 頁 5、《XX市XX區XX小額貸款有限公司章程》草案…… 頁 6、XX市XX區XX小額貸款有限公司名稱核准書…… 頁 7、住所、營業場所所有權或使用權的證明材料………… 頁 8、擬任職董事、高管人員任職資格申請書……………… 頁 9、擬任職董事、高管人員無違法犯罪記錄證明………… 頁 10、擬任職董事、高管人員信用記錄良好的證明材料…… 頁 11、擬任職董事、高管人員任職資格學歷證明材料……… 頁 12、擬任職董事、高管人員任職資格金融工作經歷證明材料… 頁 13、擬任職董事、高管人員履責合法經營服從監管承諾書… 頁 14、XX省小額貸款公司第一大股東（發起人）申請表… 頁 15、XX省小額貸款公司法人股東申請表……………… 頁 16、XX省小額貸款公司自然人股東申請表……………… 頁 17、全體股東信用記錄良好的證明材料…………………… 頁 18、全體股東無違法犯罪記錄證明材料…………………… 頁 19、出資人關聯情況《法律意見書》（律師中介機構出具） 頁 20、XX市XX區XX小額貸款公司可行性研究報告 頁 貳-------公司制度及管理辦法 1.公司章程 2.公司基本制度 3.公司財務制度、 4.資金管理制度 5.信貸管理制度 6.風險管理制度 7.內部控制制度 8.財會管理制度 9.安全保衛制度 10.信息披露制度 11.突發事件應急預案 12.不良貸款管理辦法 13.貸款責任認定就追究辦法 13.法人客戶信用等級評定辦法 14.個人信用等級評定辦法 15.個體工商戶信用等級評定及授信貸款管理辦法 16.客戶經理管理辦法 17.授信業務申請書 18.現場稽核操作規程 19.信貸資產分類管理辦法 20.信貸業務管理辦法 21.中國中小商業企業信用等級評價標准 叄-------公司業務制度和業務流程 1． 檔案管理流程 2． 個人類客戶授信業務操作流程 3． 個人聯保貸款操作流程 4． 個人汽車消費貸款操作流程 5． 個人質押貸款操作流程 6． 個人住房抵押貸款 7． 公司類客戶授信業務基本操作流程 8． 固定資產貸款操作流程 9. 流動資金貸款流程 10. 農戶小額信用貸款操作流程 11. 商戶「信用共同體」小額貸款流程 12. 授信業務操作綜合流程 13. 授信業務擔保操作流程 14. 授信崗位職則 助學貸款操作流程 15. 信貸資產風險分類及預警信號及處理流程 16. 信貸資產檢查操作流程 17. 助學貸款操作流程 肆-------制度 1 信貸管理基本制度 2 大額貸款管理制度 3 貸後管理制度 4 貸款保證管理制度 5 貸款操作規程實施細則 6 貸款風險管理制度 7 貸款管理責任制度 8 貸款計結息管理制度 9 個人貸款業務管理制度 10 農村小企業貸款管理制度 11 農戶小額貸款管理制度 12 企業貸款管理制度 13 信貸合同管理制度 14 信貸業務檔案管理制度 15 農村小額貸款公司財務制度 伍-----各類合同及附表 一．合同 1.借款申請書 2.保證擔保借款合同 3.信用借款合同 4.信用擔保書 5.信託資金借貸合同 6、流動資金擔保合同 7.農業借款合同 8.農業借款合同（代放款憑證） 9.小額存單抵押貸款合同 10.人......>>

問題五：小額貸款公司貸款的操作流程是什麼 具體步驟
編輯
1. 由借款者向開辦小額貸款的銀行網點提出申請。在申請時，借款者要攜帶身份證、住址證明、穩定的收入來源證明等相關資料，如果是商戶還需要攜帶營業執照。
2. 銀行收到貸款者的申請後，對貸款者進行審核。
3. 通過銀行的審核、審批通過後，與銀行簽訂貸款合同。
4. 銀行放款，貸款者成功拿到貸款。
以上4步是銀行小額貸款的一般流程，不同銀行的小額貸款規定可能會略有不同，所需要提交的資料可能也不盡相同，有些銀行為了規避貸款風險都會要求貸款者滿足一定的條件，如年齡條件、收入水平、以及還貸能力等等

問題六：小額貸款公司的定義 小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。與銀行相比，小額貸款公司更為便捷、迅速，適合中小企業、個體工商戶的資金需求；與民間借貸相比，小額貸款更加規范、貸款利息可雙方協商。小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。小額貸款公司應遵守國家法律、行政法規，執行國家金融方針和政策，執行金融企業財務准則和會計制度，依法接受各級 *** 及相關部門的監督管理。小額貸款公司應執行國家金融方針和政策，在法律、法規規定的范圍內開展業務，自主經營，自負盈虧，自我約束，自擔風險，其合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。小額貸款公司在中國發展以來，阻礙其發展的往往還是融資難問題，但長期以來資金飢渴的小額貸款公司正陸續迎來甘露。據相關公開資料粗略統計，包括浙江、廣東、重慶、廈門、海南等地區放寬了小額貸款公司的融資渠道，其中包括允許通過回購方式開展信貸資產轉讓業務。

問題七：現在的小額貸款公司是怎麼運行的 只要帶上你的身份證就可以給你辦理的，只限湖北。

問題八：小額貸款公司需要投資多少錢，具體怎樣操作 這種公司不好做，要有很深的背景。時刻提防別人借了錢不還或還不上。有點高利貸的性質，發的擦邊球。

問題九：開一個小額貸款公司需要什麼條件？ 每個省都會有自己的小額貸款公司管理辦法，開立的條件不外乎以下這些：
1、有符合規定的章程；2、小額貸款公司的股東須符合法定人數規定，有限責任公司應由50個以下股東出資設立，股份有限公司應有2至200名發起人；3、小額貸款公司組織形式是有限責任公司的，其注冊資本不得低於5000萬元（欠發達縣域2000萬元），組織形式是股份有限公司的，其注冊資本不得低於8000萬元（欠發達縣域3000萬元），試點期間，小額貸款公司注冊資本上限不超過2億元（欠發達縣域1億元）；4、有符合任職資格條件的董事和高級管理人員；5、有具備相應專業知識和從業經驗的工作人員；6、有必要的內部組織機構和管理制度；7、有符合要求的營業場所、安全防範措施和與業務有關的其他設施。

問題十：在小額貸款公司工作收入如何 小額貸款屬於金融行業，收入肯定比其它行業略高

③ 車貸公司工作總結

越來越多的商業銀行採取通過信用卡分期購車的方式來開拓汽車消費信貸市場。以下是車貸公司工作總結，歡迎閱讀。

車貸公司工作總結1

依稀記得是20**年2月份年終聚會的時候融入我陝西廣匯擔保有限公司這個大集體。那天晚上看到了很多以前從未接觸到的快樂及氛圍，也在我心頭也留下了很深的念想。

很多時候人們都在不經意間錯過了時間，就像我們每天的生活起居，無形中學會了很多很多。從起初的懵懂到現在的游刃有餘，經歷過很多坎坷，也是在這一次次碰壁中逐漸生輝，淡淡成長。一年過去了，雖沒有什麼大得成就，也算來得深刻，在此，我對一年以來的工作做以總結：

一：電話通知客戶

包括向客戶通知還款計劃書已到;通知客戶私家車行駛證、保單、稅本、車牌等已經到我公司，需及時帶走;通知客戶保險到期，是否按時續保;通知逾期客戶未按時還款，是否忘記還是蓄意拒還，並且隨時做好記錄，以第一時間做出應對，嚴防風險的發生。在通話中，不能意氣用事，情緒跌宕，應始終以平常心應對，客戶至上，靈活應對各種客戶，切勿與發生爭執。

二：提車

從第一次的盲目前行而且每次外出必須查西安地圖，到現在的准備東西直接出公司，中間也有不少磕絆。回想起來，也吃了不少苦頭，當然也嘗了不少甜頭。提車：也就是公司墊款一部分，客戶交一部分款，從4S店把車提走。我們所做的不僅是交款，更是要靈活回答客戶的問題，引導客戶如何如何做，如何如何配合我們工作進行且方便客戶。提車需要注意很多，比如避免4S店銷售正面深入接觸，因為很多4S店比較避諱外圍擔保公司，可能會有意妨礙我們工作正常進行。再就是臨時突發問題，客戶與銷售的爭執、對車輛的意見、對費用的追問等等，我們都應第一時間圓滑應對，避免問題出現。

三：做批單

做汽車分期，肯定是貸銀行的錢，所以第一受益人必須批改為銀行的名稱。去保險公司分店做批改，批改受益人。此種情況只發生在自己買保險的客戶身上，也就是4S店強制型買保險或者客戶自願自己買保險。保險公司不同，或者經辦人不同，光一家保險公司就有不下4個營銷點，必須要提前規劃好目的地，以免跑冤枉路。針對外地保險客戶，如若不能第一時間送至公司，需要網路傳送或傳真，而後在相對應保險公司想辦法蓋章。

四：送公證，取公證

銀行抽公證，分編好之後我送到區公證處。公證處做好之後我再拿到銀行。在送取中，一定要保管好所行資料，並且在銀行加急的客戶公證中，需要抓緊第一時間送至銀行。

五：辦理公司手續等

變更貸款卡、變更營業執照、基本戶一般戶開戶、基本戶一般戶銷戶每一環節雖然只有四、五個字。可是這每一項目，幾個字足足夠一個新手跑上三、四次。在這些業務辦理中，每次外出基本上都需要帶公章、財務章、營業執照正本副本、組織機構代碼證正本副本、國稅證等一系列公司的重要文件。按照常理來說這沉重如千斤，做事一定要嚴謹認真，不能出現過任何紕漏。

六 催收 清收

我們之所以稱擔保公司，就是給客戶做擔保，為銀行降低風險。當然，如果客戶不按時還款的話，這些任務也當然由我們優先處理。催收較簡單，只是根據銀行出的逾期單對客戶進行提示，必要情況時亦可變化語氣，已達到更好的催款效果。在催收過程中，我著實學習到了很多東西，如何與人更好的洽談，如何恰到其處的點到為止以及如何更好的跟一個人溝通。

清收，是個很沉重的話題，也就是上門收賬。這個可沒有黑**收賬那麼嚴重。我們合法公正，只會針對惡意欠款或者製造虛假文件來欺瞞銀行審批的客戶。清收很難，也許你根本找不到地方，也許找到了地方也根本找不到人，也許找到人了你也根本收不到賬。很多人都很強勢，之所以沒有還款肯定是錢不多，你再從他手裡要出來那其實很難。所以我們要講究方法，講究謀略，講究處理。可能會在一個地方守上一整天或者一整晚，可能很多人趕你走，圍毆不是不可能發生，我們會合理、合法、公證的去。也可能會強勢、有魄力、有氣勢的去。目的很簡單，我們是銀行的，我們來清收。

這一年裡，我學到了以前根本學不到的知識，也讓我個人更加的成熟和堅強;在工作中，當我遇到工作中的困難時，曾夜不能寐的思考解決方法，因為我始終相信方法總比困難多;在具體的外勤上，曾受到無數次的拒絕和嘲諷，有多少次在深夜裡獨自一個人傷愁，有多少次在壓力中磨牙堅持;可是第二天又早早的打起精神，認真投入到了新的工作當中，因為我始終相信：生命在於堅持，我可以接受失敗，但我卻拒絕放棄。把工作當成是一種生活。

就這樣，這么一年過去了，如今的我已經變的相當老練和成熟了，在工作中積極向上，善於發現問題，並及時的解決。在具體的市場上，能很好的處理同客戶的關系，同時維護好同終端的客情關系，從而讓我感受到了汽車信貸給我帶來的樂趣。

在工作中，我總結了幾點經驗：

第一、要善於尋找業務市場機會。尋找業務市場機會有很多種方法,而最終只會有一種方法最有效,就是要去市場不停的跑、去市場不停的轉，總有機會等著有準備的人。

第二、業務員絕對是勤快人做的業務，如果你很懶，不喜歡挑戰自我，那你最好別選擇業務員，業務是很鍛煉人，卻也是最辛苦的活，風光是汗水堆積出來的。

第三、談判需要技巧，見不同的人說不同的話。每個4S店，每一個銷售顧問都不是完全相同的，所以要採用不同的方法，使用正確的談判方式。

第四、要主動，業務是自己學好機會，不是坐等市場機會。你必須主動出擊，主動找客戶，去滿大街的找，滿市場的挑，總有客戶等你去發現，總有機會讓你去表現。

作為一個業務外勤人員,最基本的是要了解自己的流程。業務員應該清楚我們公司主要流程和分先管控，了解並熟知業務、費用政策,是推薦我公司擔保的保證。客戶選擇我們來做分期要考慮多方面的因素,而價位和服務是企業主關注的重要的因素之一。相信自己公司的熟練度是業務員的必要條件，這份信心會傳給你的客戶，如果你對自己的公司沒有信心，你的能力沒有信心，你的客戶對它自然也不會有信心。客戶與其說是因為你說話的邏輯水平高而被說服，倒不如說他是被你深刻的信心所說服的。

沒有拜訪就沒有業務,但不等於業務人員去拜訪客戶就一定能實現業務達成。業務人員每次拜訪客戶的任務包括五個方面：

1、推薦公司。這是拜訪客戶的主要任務。

2、售後承諾。沒有維護的公司是曇花一現。業務人員要處理好汽車手續運作中問題，解決客戶之間的矛盾，理順渠道間的關系，確保車管所的穩定。

3、建設客情。業務人員要在客戶心中建立自己個人的品牌形象。這有助於你能贏得客戶對你工作的配合和支持。

4、信息收集。業務人員要隨時了解市場情況，監控市場動態。

5、指導客戶。業務人員分為兩種類型：一是只會向客戶要單子的人，二是給客戶出主意的人。前一類型的銷售人員獲得單子的道路將會很漫長，後一種類型的銷售人員贏得了客戶的尊敬。

在進行拜訪之前,准備工作和計劃工作，絕不可疏忽輕視，有備而來才能勝券在握。准備好自信心，開場白，該問的問題，該說的話以及可能的回答。事前的充分准備與現場的靈感所綜合出來的`力量，往往很容易瓦解客戶抵抗心理而獲得成功。

最優秀的業務員是那些態度最好，商品知識最豐富，服務最周到的業務員。所以業務員在熟悉業務的前提下,必須還要多讀些有關經濟，各行業方面的書籍，雜志，尤其必須每天閱讀報紙，了解國家，社會信息，新聞大事，拜訪客戶時，這往往是最好的話題，且不致孤陋寡聞，見識淺薄。記得有一次我去拜訪客戶的時候，很少談及汽車性能，卻談了好多品茶、品酒的內容。

業務是要一個團隊共同努力,一起拼搏才能創造輝煌業績的。僅僅靠業務員的努力是遠遠不夠的,還需要公司售後部支持,內勤的保駕護航......

工作中,不但學到了汽車上的知識,提高了自身能力,我也在工作中發現了一些問題:

第一、很多企業主反映售後服務不及時。這令車主們很失望和氣憤,以致有些車主對我們公司完全失去信心。這是我們需要改善的問題。

第二、他們購買了汽車，出險之後，銀行不能及時開委託書，這是客戶無法及時辦好理賠。這就是我們系統化服務沒有到位，售後服務要完善。

第三、一些企業主認為我們的擔保費用和其他費用太高,其實汽車信貸這東西，都是因人而異，我們業務也是根據情況出單子算費用，所以我們銷售員要給他們灌輸我們的管理思路，並改變他們的觀念。

第四、市場上競爭對手的航標的價位太低，服務不好，我們要隨時了解競爭對手的動態，掌握他們促銷手段和促銷策略。

在工作的同時，我也在考慮如何改進工作,通過不斷的觀察和思考,我想到了幾點建議:

首先,作為業務人員要勤,要熱情,要懂得堅持。勤快的人總是會得到更多的回報的,作為業務人員更是如此,只有勤跑勤聯系,才會更好地建立客情,有利於日常工作。銷售人員要熱情,無論是對待誰,人們都很難拒絕一個對他笑臉相迎的人，伸手不打笑臉人。當然,業務人員會經常遭到拒絕,然而只要堅持住,最終是會成功的。

其次,我們的服務種類多，業務員對所有系統化服務很難全部掌握，業務員必須隨身攜帶其他手續辦理的相關資料。在與客戶洽談,尤其是在承諾上,會更加形象生動,有利於談判的成功。

此外,由於我們產品利潤空間大,有些人隨意出費用單。從規范業務的角度看,規范報價,規定最低銷售價，減少惡性競爭報價,這樣利潤就會增加,對銷售有很大的幫助。

以前,就那樣從學校出來了;現在，我工作的很快樂，留給我的是更多思考。在汽車信貸的路上，我一路走來，還很弱小，許多的知識和經驗，我還沒有像大我十幾歲的人掌握的多。當然，在以後的路上，我會一直努力，更勤快的跑業務，爭取早點出更大更多的業績。提升自己的綜合能力。

車貸公司工作總結2

自20**年7月6日華商小額貸款有限責任公司開業以來，在嘉峪關市金融辦、中國人民銀行和中國銀行業監督管理委員會的指導和大力協助下，在公司領導、公司各位股東的正確領導下，全體員工緊緊圍繞公司既定的工作目標，共同努力取得了令人較為滿意的經營業績，在短時間內為公司業務穩定、高效、良好地發展奠定了基礎。

回顧和總結20**年的工作，現將20**年有關工作總結匯報如下：

一、取得的成績：

1、學習公司的相關規章制度、貸款政策及貸款利息政策等。良好的制度是管理一個公司的基礎，是公司持續發展、穩定發展、長久發展的保障，是公司的軟實力，它確保我公司業務的長久有序發展。在公司成立初期，我公司就組織制定了《華商小額貸款有限責任公司規章制度》。進公司的初期，我認真學習了公司的各項規章制度，懂得了應該干什麼，明確了工作分工，為我在公司的循章辦事奠定了基礎，從而保障了各項工作規范有序的進行。

2、半年來，經過公司上下一心，一致努力，我公司業務經營取得了令人相對滿意的經營業績—業務發展平穩，經營效益實現穩定。20**年7月至20**年12月，華商小額貸款有限責任公司累計發生

業務40筆，累計發放貸款3081萬元，累計利息收入94.9917萬元，已收利息47.0017萬元，應收未收利息47.9900萬元。到期貸款收回率90%以上，信貸資金實現了良性循環，經營效益較為可觀。在此過程中，我積極配合公司做好貸款相關工作，遇到辦理房產抵押貸款的客戶，陪同客戶到房管局做好他項權登記手續以及後期他項權證的領取等。

3、強化風險防範，實現經營資金的良性循環。本著寧缺毋濫的原則強化風險防範，對每筆貸款，我和公司業務人員裴萌舒一起做好貸前調查工作，親自到客戶的工作地點詢問貸款客戶的真實情況，工資情況，有無負債等，盡量多了解客戶信息，作好調查後回公司將客戶信息如實匯報給上級領導，以便上級對貸款客戶作以初步了解。在貸款中期做好貸款資料，在貸款後期做好對貸款客戶的跟蹤及催收利息等相關工作。

二、存在的不足及改進措施：

1、部分貸款客戶在還本付息上嚴重逾期。自開業以來，大部分客戶保證了每月20號以前交清利息，到期還本付息，但是同時也出現個別客戶嚴重逾期，例如，貸款客戶康英貸款壹拾萬元，自次月起沒有及時交利息，我公司聯系客戶時發現客戶預留的聯系方式一直聯系不到本人及其家人，此後多次聯系未果，公司也進行了家訪，針對此類類似貸款客戶，我們需進一步加強風險防範，做好貸前調查，摸清客戶的真實負債及償還能力；貸中審查；貸後監查，做好對貸款客戶的跟蹤。對在庫的客戶，也要加強管理，篩選出信用度良好的客戶，以便後期二次貸款的操作。

2、業務模式相對單一，可運營的資金僅限於注冊資本及貸款利息收入，一旦資金都貸出去，公司的業務基本就屬於停滯狀態，擔保貸款發展不成熟，信用貸款公司也沒有明確的規定。在今後的工作中需積極開拓嘉酒市場，發展擔保貸款。

3、貸款資金量過於集中。我公司年末統計貸款資金大部分集中在大客戶群體上，大客戶資金運用量大，周轉資金量也大，公司資金有限，集中在大客戶群體上放貸的話，就沒辦法開展小額分散業務，我們需按相關要求拓展「小額分散業務」。

4、我們與同行交流較少，小額公司在發展的業務的過程中難免遇到有客戶無款可貸或資金空置，我們應與同行建立長期的友好合作關系，互通信息，合理利用好資金。

對於20**年存在的問題，將予以高度的重視改進並改正，好的方面繼續發揚。我們將以飽滿的熱情迎接20**年的到來，據此作出20**年年度的工作計劃：

1、做好前廳接待、保持接待廳衛生干凈整潔。

2、做好對貸款客戶的前期調查，如實了解客戶信息並做以反饋、同時做好對貸款客戶的跟蹤服務等後期工作。

3、盡力完成上級領導下發的任務，並做好一些領導安排的其他臨時性工作。

4、20**年即將過去，機遇與挑戰並存、風險與收益同在的20**年正向我們走來。新的一年，萬象更新，我們公司的每位員工將以更加飽滿的熱情和昂揚的鬥志，為實現公司20**年度目標任務而努力奮斗。

④ 小額貸款公司審計常見問題及依據

小額貸款公司審計常見問題及依據

小額貸款公司審計常見問題有哪些你知道嗎?下面是我為大家帶來的小額貸款公司審計常見問題及依據，歡迎閱讀。

一、業務方面

(一)未達「支農支小」考核指標，或是應對考核拆分資金。

表現形式：「支農支小」季度平均貸款余額佔比低於70%或是15(含)天內向同一客戶或其關聯方發放貸款，實際用於同一用途。

定性依據：《浙江政府辦公廳關於深入推進小額貸款公司改革發展的若干意見》(浙政辦發「2011」119號)第四點「單戶100萬元以下的小額貸款以及種植業、養殖業等純農業貸款余額佔比不得低於70%」。

考核參考：《關於要求做好小額貸款公司2012年度與2013年度考核評價工作的通知》(浙金融辦[2012]88號)「各季末小額貸款佔比未達70%的相應扣分，總分9分;拆分貸款每發現一起扣0.5分，扣完為止，總共3分」。

(二)向股東及其關聯方發放貸款。

表現形式：向股東關聯方發放貸款。股東關聯方指小額貸款公司自然人股東的直系親屬、小額貸款公司法人股東的母、子公司、股東、高管。

定性依據：《浙江省小額貸款公司試點暫行管理辦法》(浙金融辦「2008」21號)第二十五條「小額貸款公司不得向股東發放貸款」。

考核參考：《關於要求做好小額貸款公司2012年度與2013年度考核評價工作的通知》(浙金融辦[2012]88號)「向股東直接發放貸款的，分值為0。向股東關聯方發放貸款，貸款余額合計超過資本金5%，經確認後不予改正的，分值為0;發放貸款額度低於資本金5%的每筆扣1分。總共3分」。

(三) 跨區域經營。

表現形式：向限定區域以外的企業、個人發放貸款。

定性依據：《浙江省小額貸款公司試點暫行管理辦法》(浙金融辦「2008」21號)第二十五條「小額貸款公司不得跨區域經營業務」。

考核參考：《關於要求做好小額貸款公司2012年度與2013年度考核評價工作的通知》(浙金融辦[2012]88號)「嚴格按照規定在限定區域內開展對小企業、個人、小型商業活動的服務，未經批準的區域外貸款每筆扣0.1分，扣完為止。總共3分」。

(四)貸款集中度過高。

表現形式：單戶貸款余額超資本凈額的5%。

定性依據：《浙江政府辦公廳關於促進小額貸款公司健康發展的若干意見》(浙政辦發[2009]71號)「單戶貸款余額最高不超過資本凈額的5%」。

考核參考：關於要求做好小額貸款公司2012年度與2013年度考核評價工作的通知》(浙金融辦[2012]88號)「發生一筆超過5%的，分值為0。總共4分」。

(五) 貸款流向不符合規定。

表現形式：貸款流向國家限制性行業或民間借貸市場。

定性依據：《浙江政府辦公廳關於深入推進小額貸款公司改革發展的若干意見》(浙政辦發「2011」119號)第四點「嚴禁貸款資金流向泡沫產業和民間借貸市場」

考核參考：關於要求做好小額貸款公司2012年度與2013年度考核評價工作的通知》(浙金融辦[2012]88號)「向國家限制性行業領域發放貸款，余額超過資本凈額的5%或單戶超過1000萬元，得0分。貸款給資金掮客等民間借貸市場的，得0分。因以上原因導致該貸款逾期等風險的'，倒扣1分。總共4分」。

(六)在貸款利息外收取手續費、咨詢費等。

表現形式：向客戶收取手續費等其他費用。

定性依據：《浙江政府辦公廳關於深入推進小額貸款公司改革發展的若干意見》(浙政辦發「2011」119號)第四點「對貸款客戶不得在貸款利息之外以任何名義收取手續費、咨詢費」

考核參考：《關於要求做好小額貸款公司2012年度與2013年度考核評價工作的通知》(浙金融辦[2012]88號)「凡發生對貸款客戶收取或變相收取手續費、咨詢費，不得分。總共2分」。

(七)股東擅自轉讓股份。

表現形式：未經當地政府同意報省金融辦審核，股東擅自轉讓股份比例超5%，或是比例不超過5%主發起人發生變化;或是股東比例不超過5%，主發起人也沒發生變化，但股權發生轉讓，而沒經工商登記。

定性依據：《浙江省小額貸款公司試點暫行管理辦法》「浙金融辦「2008」21號」第二十條：「小額貸款公司原有股東之間股份轉讓，主發起人發生變化的、股份轉讓比例超過5%的，經當地政府同意後報省金融辦審核」。

《公司登記管理條例》第二十三條「公司變更登記事項，應當向原公司登記機關申請變更登記。未經核准變更登記，公司不得擅自改變登記事項」。

(八)定向借入資金不合規，且超出規定借款利率。

表現形式：向法人股東關聯方融資，融資利率超過規定。

定性依據：《浙江政府辦公廳關於深入推進小額貸款公司改革發展的若干意見》(浙政辦發「2011」119號)第三項「經市小額貸款公司管理部門同意後向主要法人股東定向借款，…借款利率一般不超過同期銀行融資利率」。 《關於擴大小額貸款保證保險試點工作意見》(浙政辦發「2011」95號)「(四)融資成本與期限…銀行貸款利率最高不超過同期基準利率上浮30%的水平」。

(九)非法吸收公眾存款、非法集資。

表現形式：公司非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款;違反法律、法規，通過不正當的渠道，向社會公眾或者集體募集資金。

定性依據和處理處罰：《刑法》第一百七十六條【非法吸收公共存款罪定義、量刑】非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金;數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，並處五萬元以上五十萬元以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規定處罰。第一百九十二條【集資詐騙罪定義、量刑】以非法佔有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處二萬元以上二十萬元以下罰金;數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，並處五萬元以上五十萬元以下罰金;數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，並處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產。

考核參考：《關於要求做好小額貸款公司2012年度與2013年度考核評價工作的通知》(浙金融辦[2012]88號)特別處罰條款「小額貸款公司非法吸收公眾資金、賬外經營、暴力催貸、通過咨詢費或手續費等額外收費且綜合收息率超過央行基準利率4倍的，一律考核為『不合格』」。

二、財務方面

(一)未按規定計提資產損失准備充足率或風險撥備率。

表現形式：未對信貸資產分類管理，資產損失准備充足率或風險撥備率未達規定。

定性依據：關於小額貸款公司試點的指導意見(銀監發「2008」23 號)「小額貸款公司應按照有關規定，建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，准確進行資產分類，充分計提呆賬准備金，確保資產損失准備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險」。

《浙江省小額貸款公司監督管理暫行辦法》(浙政辦發「2012」119號)第十一條第五款「資產損失准備充足率始終保持100%以上(或年末風險撥備覆蓋率達到150%以上)」。

考核參考：《關於要求做好小額貸款公司2012年度與2013年度考核評價工作的通知》(浙金融辦[2012]88號)「風險撥備覆蓋率達到150%的得6分，在100%-150%之間的得3分，低於100%的得0分」。

(二)違規開立賬戶或坐支現金。

表現形式：以個人名義在銀行開立儲蓄賬戶，用於日常發放貸款、回收貸款和收息;大量以現金方式回收貸款和利息，並大額坐支現金進行貸款發放。

定性依據：《中華人民共和國公司法》第一百七十二條：「公司除法定的會計賬簿外，不得另立會計賬簿。對公司資產，不得以任何個人名義開立賬戶存儲」。 《中華人民共和國現金管理暫行條例》第十一條：「開戶單位支付現金，可以從本單位庫存現金限額中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現金收入中直接支付(即坐支)」。

考核參考：立即清理賬戶，規范公司賬戶及現金使用。

《關於要求做好小額貸款公司2012年度與2013年度考核評價工作的通知》(浙金融辦[2012]88號)「制定現金管理辦法並嚴格執行，不存在放款、收款、收息等現金結算現象，且單日現金余額不超過人民幣2萬元(含)，得3分，不符情況相應扣分」。

(三)使用虛假的發票報銷費用或虛構支出項目列支費用 。

表現形式：公司利用假的發票或者其他各種票據以辦公費、差旅費、住宿費等名義入賬報銷費用，套取現金用於發放公司高管及員工年終績效獎勵，偷漏企業所得稅和個人所得稅。

定性依據：《中華人民共和國會計法》第九條「各單位必須根據實際發生的經濟業務事項進行會計核算……。任何單位不得以虛假的經濟業務事項或者資料進行會計核算」和《中華人民共和國個人所得稅法》第二條「下列各項個人所得，應納個人所得稅：一、工資、薪金所得」的規定。

處理處罰：根據《中華人民共和國稅收徵收管理法》第四條「……納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規的規定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳」的規定，員工薪酬所得應當依法補繳個人所得稅。

(四)未按規定繳納營業稅、企業所得稅和個人所得稅等稅費。

表現形式：違規將單戶余額超過5萬元的農戶貸款利息納入稅收優惠范圍、超標准在稅前列支補充養老保險金等。

(五)會計核算不規范。

表現形式：未按規定進行會計科目核算，存在長期掛賬科目未作處理。

(六)資產管理不規范 。

表現形式：固定資產未按規定入賬，部分抵債資產未入賬，抵債資產處置不及時。

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⑤ 小額貸款公司的賬務處理

1、小額貸款公司的資金來源

小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。

在法律、法規規定的范圍內，小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業金融機構自主協商確定，利率以同期「上海銀行間同業拆放利率」為基準加點確定。

小額貸款公司應向注冊地中國人民銀行分支機構申領貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業金融機構，應將融資信息及時報送所在地中國人民銀行分支機構和中國銀行業監督管理委員會派出機構，並應跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。

2、小額貸款公司的資金運用

小額貸款公司在堅持為農民、農業和農村經濟發展服務的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發放貸款，應堅持「小額、分散」的原則，鼓勵小額貸款公司面向農戶和微型企業提供信貸服務，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標准內，可以參考小額貸款公司所在地經濟狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。

小額貸款公司按照市場化原則進行經營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。有關貸款期限和貸款償還條款等合同內容，均由借貸雙方在公平自願的原則下依法協商確定。

3、小額貸款公司的監督管理

凡是省級政府能明確一個主管部門（金融辦或相關機構）負責對小額貸款公司的監督管理，並願意承擔小額貸款公司風險處置責任的，方可在本省（區、市）的縣域范圍內開展組建小額貸款公司試點。

小額貸款公司應建立發起人承諾制度，公司股東應與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理並承擔風險。

小額貸款公司應按照《公司法》要求建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸前調查、貸時審查和貸後檢查業務流程和操作規范，切實加強貸款管理。小額貸款公司應加強內部控制，按照國家有關規定建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。

小額貸款公司應按照有關規定，建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，准確進行資產分類，充分計提呆賬准備金，確保資產損失准備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。

小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門、向其提供融資的銀行業金融機構、有關捐贈機構披露經中介機構審計的財務報表和年度業務經營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。

小額貸款公司應接受社會監督，不得進行任何形式的非法集資。從事非法集資活動的，按照國務院有關規定，由省級人民政府負責處置。對於跨省份非法集資活動的處置，需要由處置非法集資部際聯席會議協調的，可由省級人民政府請求處置非法集資部際聯席會議協調處置。其他違反國家法律法規的行為，由當地主管部門依據有關法律法規實施處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

中國人民銀行對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監測，並將小額貸款公司納入信貸徵信系統。小額貸款公司應定期向信貸徵信系統提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等業務信息。

⑥ 請教小額貸款公司其會計賬務處理，越詳細越好還有做賬應該注意哪些問題，謝謝

小額貸款公司屬於其他具有金融性質的企業，應根據《企業會計准則》的規定進行會計核算。小額貸款公司是新生事物，應以《企業會計准則》金融部分的規定為依據，結合小額貸款公司的實際業務的需要進行會計核算。小額貸款公司的會計科目大體可分為資產類、負債類、所有者權益類及損益類四類。

一，主要業務會計核算

小額貸款公司的籌建業務主要包括：申報材料報經省工業 和信息化廳批准，籌集資金，工商行政管理部門注冊登記，辦理組織機構代碼證、稅務登記證，銀行開立賬戶，籌建或租賃營業場所等。

1，發放及收回貸款的會計核算。發放及收回貸款是小額貸款公司的主要業務，小額貸款公司只有通過發放貸款、收回貸款本金和利息，才能不斷實現利潤最大化，實現做大做強的目標。發放及收回貸款的會計核算，是根據借款合同上所規定的期限、利率以及支付和收取款項憑證為依據進行的。

2，支付、計提和攤銷費用的會計核算。主要包括正常性費用支出、計提固定資產折舊、攤銷租賃費和裝修費等。

3，計提及交納稅金。小額貸款公司在每月月末，要根據收入額和適用稅率計提應交稅金，在次月初交納稅金。計提應納稅額的依據和稅率為：營業稅按收入額×5%，城市維護建設稅按應交營業稅額×5%，教育費附加按應交營業稅額×3%，地方教育費附加按應交營業稅額×2%等。

4，計提壞賬損失准備

財稅[2009]99號文件規定，自2008年1月1日起至2010年12月31日止，金融企業在計算所得稅時，涉農貸款和中小企業貸款損失准備可在所得稅前扣除。而財稅[2011]104號文件

補充規定，金融企業在計算所得稅時，涉農貸款和中小企業貸款損失准備可在所得稅前扣除的政策，繼續執行至2013年12月31日。

二，會計處理注意事項：

1，小額貸款公司應定期或不定期地對發放的涉農貸款和中小企業貸款進行貸款質量評估，採用貸款風險分類法，對於涉農貸款和中小企業貸款進行分類，至少在年末要進行一次。如果發現有關注、次級、可疑和損失類貸款，可以按照規定比例計提貸款損失准備。

其計提比例為：關注類貸款2%，次級類貸款25%，可疑類貸款50%，損失類貸款100%.應計提貸款損失准備的計算，是按照貸款質量評估的貸款類別乘以計提比率之和加減當期「貸款損失准備」科目余額，為應計提貸款損失准備數額。

2，月末結轉是指在月末將所有憑證匯總分類錄入完記賬憑證後，通過生成自動轉賬憑證，結轉收入、結轉費用兩張憑證把損益類科目余額，結轉到「本年利潤」科目。年末結轉是指在月末結轉的基礎上，計算出利潤總額，按適用所得稅率計算應納所得稅額，進行賬務處理後，再將利潤凈額從「本年利潤」科目轉入「利潤分配——未分配利潤」科目，按照規定進行利潤分配。

(6)小額貸款公司財務部門總結擴展閱讀：

會計要素

會計要素是對會計對象進行的基本分類，是會計核算對象的具體化。

企業會計要素分為六大類，即資產、負債、所有者權益、收入、費用和利潤。其中，資產、負債和所有者權益三項會計要素主要反映企業的財務狀況；收入、費用和利潤三項會計要素主要反映企業的經營成果。

動態要素：

收入、費用、利潤

靜態要素：

資產、負債、所有者權益

事業單位會計要素分為五大類，即資產、負債、凈資產、收入和支出。

計量屬性：歷史成本、重置成本、可變現凈值、現值、公允價值。

反映企業財務狀況的會計要素

1.資產(Assets)

資產是指企業過去的交易或者事項形成的、由企業擁有或者控制的、預期會給企業帶來經濟利益的資源。資產的主要特徵有：

（1）資產是由企業過去的交易或事項形成的。企業過去的交易或事項包括購買、生產、製造行為或者其他交易或事項。預期在未來發生的交易或事項不形成資產。

（2）資產是由企業擁有或者控制的資源。由企業擁有或者控制，是指企業享有某項資源的所有權，或者雖然不享有某項資源的所有權，但該資源能被企業所控制。

（3）資產預期會給企業帶來經濟利益。預期會給企業帶來經濟利益，是指直接或間接導致現金和現金等價物流入企業的潛力。

資產按流動性分類，可分為流動資產和非流動資產。

流動資產是指預計在一個正常營業周期中變現、出售或耗用，或者主要為交易目的而持有，或者預計在資產負債表日起一年內（含一年）變現的資產以及自資產負債表日起一年內交換其他資產或清償負債的能力不受限制的現金或現金等價物。流動資產主要包括貨幣資金、交易性金融資產、應收票據、應收賬款、預付款項、應收利息、應收股利、其他應收款、存貨等。

非流動資產是指流動資產以外的資產，主要包括長期股權投資 、固定資產 、在建工程、工程物資、無形資產、開發支出等。

2.負債(Liabilities)

負債是指企業過去的交易或者事項形成的、預期會導致經濟利益流出企業的現時義務。負債的主要特徵有：

（1）負債是企業過去的交易或事項形成的現時義務。現時義務是指企業在現行條件下已承擔的義務。未來發生的交易或事項形成的義務，不屬於現時義務，不應當確認為負債。

（2）負債的清償預期會導致經濟利益流出企業。

負債按流動性分類，可分為流動負債和非流動負債。

流動負債是指預計在一個正常營業周期中清償、或者主要為交易目的而持有、或者自資產負債表日起一年內（含一年）到期應予以清償、或者企業無權自主地將清償推遲至資產負債表日後一年以上的負債。流動負債主要包括短期借款、應付票據、應付賬款、預收款項、應付職工薪酬、應交稅費、應付利息、應付股利、其他應付款等。

非流動負債是指流動負債以外的負債，主要包括長期借款、應付債券等。

3.所有者權益(Equity)

所有者權益是指企業資產扣除負債後由所有者享有的剩餘權益。公司的所有者權益又稱為股東權益 。

所有者權益包括實收資本（或者股本）、資本公積、盈餘公積和未分配利潤。其中，資本公積包括企業收到投資者出資超過其在注冊資本或股本中所佔份額的部分以及直接計入所有者權益的利得和損失等。盈餘公積和未分配利潤又合稱為留存收益 。

反映企業經營成果的會計要素

1.收入 (Revenue)

收入是指企業在日常活動中形成的、會導致所有者權益增加的、與所有者投入資本無關的經濟利益的總流入。

2.費用 (Expense)

費用是指企業在日常活動中發生的、會導致所有者權益減少的、與向所有者分配利潤無關的經濟利益的總流出。

3.利潤(Profit)

利潤是指企業在一定會計期間的經營成果。利潤包括收入減去費用後的凈額、直接計入當期利潤的利得和損失等。

直接計入當期利潤的利得(Gain) 或損失(Loss)，是指應當計入當期損益、會導致所有者權益發生增減變動的、與所有者投入資本或者向所有者分配利潤無關的利得或損失。

就會計原理或基礎工作規范而言，各類單位基本相同，但行政單位和事業單位的事業活動採用的是收付實現制而不是權責發生制，由此導致行政事業單位會計要素的設置及其定義與企業單位有所區別。行政事業單位為資產負債表和收入支出表（類似企業的利潤表）設置了五項會計要素，包括資產、負債、凈資產、收入和支出。

在會計要素的定義上，以事業單位會計要素的定義為例，資產是指事業單位佔有或者使用的能以貨幣計量的經濟資源，包括各種財產、債權和其他權利；負債是指事業單位所承擔的能以貨幣計量、需要以資產或者勞務償付的債務，包括借入款項、應付款項、應繳款項等；

凈資產是指事業單位的資產減去負債後的差額，包括事業基金、固定基金、專用基金、事業結余和經營結余等；收入是指事業單位為開展業務活動，依法取得的非償還性資金，包括補助收入、事業收入、經營收入及其他收入；

支出是指事業單位為開展業務活動和其他活動所發生的各項資金耗費及損失以及用於基本建設項目的開支，包括撥出經費、事業支出、經營支出等。

同時，在具體會計確認和計量原則上，行政事業單位與企業還有些區別。比如，行政事業單位的固定資產不計提折舊。

⑦ 貸款催收的工作總結

導語：工作總結就是把一個時間段的工作進行一次全面系統的總檢查、總評價、總分析、總研究，並分析成績的不足，從而得出引以為戒的經驗。

1貸款催收工作總結

（1）承諾還款但是屢次爽約的，這種在前期也會有的偶爾出現，中後期那是更是常見的事。此時我們就需要先去了解客戶爽約的原因，而我們的態度是需要聆聽客戶的解釋，不能妄下結論客戶在狡辯推脫，過激的對待客戶，畢竟這類客戶還是有還款誠意的。對於這類客戶我們應該告知每次爽約會形成一次負面信用記錄，產生一次扣款失敗費，耐心聆聽，有技巧的溝通，讓客戶自行說出爽約的正真原因，還款時間和金額。

（2）不願意還款的，對於這種客戶我們首先需要了解客戶的心理，是什麼原因引起的，是對前期銷售，客戶，審批金額或者公司的其他不滿投訴，還是對催收過程的態度不滿投訴，我們需要對症下葯，先平復客戶情緒，幫助他區分投訴和還款是兩個概念，對於惡意不還款客戶可以向客戶說明拒絕還款行為產的法律影響。

（3）死亡的客戶，這類客戶我們首先要了解真實性，可通過旁敲側擊，向聯系人、工作單位、親友、住址電話側面有技巧的探明情況是否屬實；索要死亡的相關資料；向相關機構資料核實，對於這樣的客戶我們可以誘導，試探關系人是否能夠代位清償貸款。

根據逾期客戶的不同態度和行為，可以將其分為挑釁型、推託型、受害者型、自信型、頑固型、老練型、保證還款型，共七種類型。針對不同類型的客戶，應採用對應的策略進行催收，才可以取得更好的催收效果。

一、挑釁型的客戶

1、客戶特徵：口頭及肢體語言具有侵犯性；是最容易解決的一類客戶。

2、客戶舉例：

某客戶在第二期還款時就晚了10天，現在第三次還款依舊是逾期狀態，信貸員拜訪了他的生意，之後還打過好幾次電話通知，但該客戶面對信貸員的拜訪顯得異常煩亂並語氣強硬的給予了如此的答復：「我就不明白了！我在農行也有貸款，他們從來不像你們這么煩人！我雖然總是遲付但月底我肯定付清，你們並且還要求額外罰金！我還沒有晚付十天以上過。」

3、應對技巧：

找出敵對的動機；

讓客戶發泄，並解釋其遇到的挫折；

關懷客戶，同情其面對的難處；

當客戶冷靜下來時，尋找可以解決的方案；

永遠不要以硬碰硬。

二、推託型客戶

1、客戶特徵：很難取得聯絡，從不提供任何解釋，也很難拜訪到。

2、客戶舉例：

某客戶已經逾期27天了，他的店似乎已經關門，盡管從周圍鄰居處得知他的店不定期的還開門營業。他從來不接電話，即使我們在店開門的時候拜訪，也只能找到一個雇員並且他也說不知道該客戶去了哪裡。上一次聯系該客戶時他曾說下周就付款，但從那以後三個星期過去了也沒有付。

3、應對技巧：

不斷電話聯系或者不斷上門拜訪，直到客戶同意對貸款事宜進行探討；

暗示客戶與我們協商將會是個更好的選擇。告訴他們：「我本可以給你們提供更好的還款選擇。」

成功要素：自信

三、受害者型客戶

1、客戶特徵：客戶會表現出極度的悲痛，邊哭邊講述現狀；她/他會誇大所處的困境，無論協商的過程和結果如何。

2、客戶舉例：

某客戶已經逾期35天，她把生意停了，並且沒有找到工作。她總是表現的很謙卑且為貸款負責，但至今她還一點都沒有償付，她告訴我們：「當我的丈夫得知我得到了一筆貸款時，他非常生氣，還搶走了那些錢。然後蔬菜都變質了，我不得不關掉了我的店，結果小偷趁店關門又偷了我好多東西…（她邊說邊哭起來…）」

3、應對技巧：

等到該客戶冷靜下來，向他/她闡述狀況；

向客戶表示對其現處困境以同情和理解；

一旦客戶得到理解，他/她通常都會變得容易接受其責任；

將重心重新轉移到償還貸款，給予他/她各種還款選擇。

四、自信型客戶

1、客戶特徵：他非常頑固，有一點強勢、粗魯，還自認為很聰明很能幹。他並不知道狀況且看似很清楚訴訟的意義和後果，表現一點都不害怕也不關心。

2、客戶舉例：

某客戶已經逾期15天。我們的信貸員已經拜訪了她，但是目前還很難同她達成一致。她很生氣的告訴我們：「我所申請的額度被你們的貸審會大大的砍掉了，盡管我仍然領了貸款，但它根本幫我了我。我錯過了一個很好的生意機會所以我現在才落到這個下場。我現在根本沒有足夠的錢來付分期，這不僅僅是我的錯，再說我還遠遠不到30天，為什麼你要如此小題大作！你要帶律師來去啊，不管怎麼樣今天我都沒錢付，而且你也別想碰我一根毫毛！」

3、應對技巧：

要表現十分堅定，並且顯現出對程序和意義的充分了解；

提出強有力的論證和事實；

不要被客戶恐嚇住；

引領談話，並且向客戶提供可選擇的還款方案。

五、頑固型客戶

1、客戶特徵：總是說「我還不了」，「我不會還」，「如果我告訴你我會還那我一定是在撒謊等這類話」，他根本不聽你的話或者選擇，他們只堅持他們的提議。

2、客戶舉例：某客戶已經逾期25天了，在這期間似乎看不到任何與之達成一致的希望。他提到：「我已經告訴你我還不了，一旦我籌集到了錢我會付。你現在怎麼催我都不會有錢。最近生意不好我不能保證任何事情，你站在我這想想，你就知道這很難。我都說了我有了錢就還，我就不明白你幹嘛還一直堅持這樣。」

3、應對技巧：

一定要耐心；

聽完他們的解釋後，再次解釋為什麼政策很嚴格，且為什麼他需要遵守這樣的政策；

花一點時間告訴他按時還款的好處和還款的各種方式；

強調還款的過程和按時還款的好處，並及時給出你的`建議，保證你領導著談話，最終你的堅持和專業將會解決一切問題。

六、老練型客戶

1、客戶特徵：通常來自中產階級/中上階級。非常友好且受過很好的教育，喜歡炫耀他的社會關系和資產。他們並不害怕任何法律手段且懂得一些金融和法律術語，他們自我感覺良好，且自認為比信貸員懂的更多。

2、客戶舉例：

某客戶已經逾期8天了，信貸員打了個電話後，又前去拜訪，但客戶告訴他：「你看，我都說了我會還款，你不必擔心。我罰金也會付，其他的所有要付的我就會付掉，但現在我在周轉上遇到點問題，我的存貨已經過季且不能按計劃周轉，我的毛利潤已經下降到影響我的利潤率，我一直在努力工作以避免資金流失。我可能要下個月才能還款但我會一次把兩筆都付掉。」

3、應對技巧：

表現出對法律手段的程序和其意義的熟悉；

堅持不懈，並且保持友好的態度；

不要理睬其粗魯的態度及充滿敵意的肢體語言；

專業一點，努力讓客戶通過可行的方案進行還款。

七、保證還款型

1、客戶特徵：「非常的友善，善於溝通，且一直做保證，但他根本不在意他所承諾的，也很難兌現諾言。

2、客戶舉例：

某客戶已經逾期10天了，信貸員已經拜訪3次了且已經3次達成了不斷推遲的還款日期。這個客戶從來都不兌現其諾言，這次他又說道：「我實在是非常抱歉，我今天在發現我的同伴沒有還款，並且他用那些錢采購了更多的織品用於生意……我只需要3天就可以籌集到錢並還款，請給我一點時間好么，我下周四就付掉……」

3、應對技巧：

告訴他兌現其還款諾言的重要性；

強調不兌現諾言的嚴重後果；

用行動證明你對催收還款是絕對認真的。

當客戶出現逾期時，我們需要投入更多的時間，但很多時候我們都忽視了頻繁聯系和拜訪的重要性。客服及信貸員持續的電話聯系及拜訪逾期客戶，可以讓他們明白逾期不還是不行的，讓他們時時刻刻感受到被催收壓力。只有這樣客戶才會在有錢時第一時間用來還款。

2貸款催收工作總結

我公司是經四川省人民政府金融辦20XX年x月x日批准籌建，20XX年x月x日正式開業。開業以來，公司嚴格按照有關規定積極開展業務，在市、縣人民政府金融辦、人民銀行的關心和指導下，在公司領導的正確領導下，在公司各位股東的鼎力支持下，全體員工緊緊圍繞公司既定的工作目標，同心同德，開拓創新，取得了較好的經營業績，在短時間內為公司業務穩定、高效、良好地發展奠定了基礎。回顧和總結公司成立以來的工作，主要有以下幾個方面：

一、業務發展平穩，經營效益實現穩定。開業以來，經過公司上下一致的努力，業務經營取得了令人相對滿意的經營業績。截止年末累計發生業務xxx筆，累計發放貸款xxx萬元，累計實現業務收入xxx萬元。上繳各項稅費X萬元，各項成本費用支出X萬元，年末實現凈利潤X萬元。截至年末貸款余額XXXX萬元，到期貸款和利息收回率均為100%，信貸資金實現了良性循環，經營效益較為可觀。

二、建章立制，確保業務有序發展。良好的制度管理是一個公司持續、穩定、長久發展的保障。我公司面對成立時間短、人員結構新、業務水平相對較低的不利局面，始終堅持「兩條腿走路」，發展業務的同時不忘各項規章制度的建設。為確保小額貸款公司健康發展、業務規范運作，在公司成立初期，我們就組織制定了《貸款管理辦法》、《財務管理辦法》、《安全保衛制度》、《印章使用管理規定》及《貸款審批委員會工作細則》等規章制度。這些制度辦法的實施，為小額貸款公司的正常運營、有效管理奠定了基礎，從而保障了各相工作規范有序進行。

三、以抓培訓為基礎，全面提高從業人員素質。公司成立後，我們面對新公司、新人員，缺流程、缺經驗的客觀情況，組織全體人員發揮主觀能動性，加大學習培訓力度，並邀請專業人員進行信貸、管理、消防安全等相關知識講座，以盡可能短的時間適應工作需要。一是抓好職業道德培訓，引導相關人員端正態度，明確定位，找准方向，盡快進入工作狀態；二是學習理解公司制定的各項規章制度，並適用到實際工作中；三是抓好業務學習。鑒於新進人員缺乏相關專業知識及從業經驗，有的放矢的開展了信貸知識、財務知識、法律知識的業務培訓，促使從業人員在業務操作方面盡快適應工作需要。

四、努力開拓市場，用足用好經營資金。開業來，公司從領導到員工齊心協力，利用一切可能的關系和方式主動營銷，選擇了一批較為理想和相對穩定的客戶，為小額貸款公司的後續和長遠發展打下了良好基礎。在做好存量資金計劃安排的同時，對即將到期的貸款也按月度實施調度，進行計劃安排，保證此部分資金佔用上的銜接，盡可能降低資金閑臵。同時為擴大經營資產規模，爭取經營效益的最大化，公司積極向商業銀行融資洽談，為公司經營的連續性鋪平道路。

五、強化風險防範，實現經營資金的良性循環。本著寧缺毋濫的原則做好市場客戶的選擇，這也是保證貸款資金安全的首要條件，對每一筆貸款均落實好有效擔保，為貸款的安全提供第二還款來源保障。同時，我們要求業務人員在辦理業務過程中嚴格按規定程序處理，確保所有手續合法、齊全、有效。基於以上辦法的嚴格執行和落實，公司自開業以來辦理的所有業務均未產生不良，也沒有發生拖欠利息的現象，保證了經營資金良好循環。

回顧過去，公司的各項工作取得的成績有目共睹：業務經營方面，市場得到拓展，效益實現穩定；內部管理和制度建設逐步走向規范，在經營風險控制上得以明顯提高；客戶服務越來越細致周到，在做到風險控制和雙贏的基礎上，為客戶提供了快捷、方便、細致周到的服務。經過開業以來一段時間的經營實踐，各項工作不斷向好，但存在諸多問題亦不可忽視，主要表現在：從業人員業務總體素質有待進一步提高；當前存量貸款結構不盡合理，需要逐步調整；貸後管理相對滯後，風險預警防範有待加強等。

3貸款催收工作總結

本催收貸款小組上周一、至周五對渦水鎮轄內馬頭沖村委、黃家沖村委、渦水村委、金坑村委等區域進行了一次催收和工作跟進，現就下鄉情況作個簡單匯報。

渦水鎮共有六個村委會。分別是瑤龍、六聯、大竹灣、馬頭沖、黃家沖、渦水村委，7800人口。當地農民以林業為主，農業為輔。

該區域共有借款農戶19戶。已簽回催收通知書13戶，現金收回2戶，收回本金600元，利息500元。其中；達成還款意向的有4戶。分別是房六貴、房生二企、房買些社二企、沈雙郎，借款本金4600元。未簽回通知書的4戶，其中，一人在廣州打工，有二戶（沈二、盤瑤角二）已喪失訴訟時效。

金坑片區的收回現金三筆，分別是房偉利、房軍海、房志勇。金額共1550元，其中，本金1250元，利息300元。另達成還款意向的一戶，是內田村委內新村的房石頭，借款本金2300元。

其他情況匯報：黃家沖良東二組，黃家村村委（已和渦水村委合拼）借款二筆，金額10000元，需部門領導和渦水村委現任幹部協助解決。大龍村委要求開個專用賬戶，以便於日後劃撥入來的專款能做到專款專用。本人已和塘沖分社負責人作了聯系。

本周工作計劃是：除了繼續跟進有意願還款的欠款農戶外，對香坪鎮轄區催收一次。

4不良貸款催收工作總結

1、催款應該直截了當。催款不是什麼見不得人的事，也沒有什麼妙語，最有效的方式就是有話直說，千萬別說對不起，或繞彎子。

2、在採取行動前，先弄清造成拖欠的原因。是疏忽，還是對產品不滿，是資金緊張，還是故意，應針對不同的情況採取不同的收帳策略。

3、直接找初始聯系人。千萬別讓客戶互相推諉牽著鼻子走。

4、不要做出過激的行為。催款時受了氣，再想辦法出出氣，甚至做出過激的行為，此法不可取。臉皮一旦撕破，客戶可能就此賴下去，收款將會越來越難。

5、不要怕催款而失去客戶。到期付款，理所當然。害怕催款引起客戶不快，或失去客戶，只會使客戶得寸進尺，助長這種不良的習慣。其實，只要技巧運用得當，完全可以將收款作為與客戶溝通的機會。當然，如果客戶堅持不付款，失去該客戶又有大不了的？

6、當機立斷，及時中止供貨，特別是針對客戶「不供貨就不再付款」的威脅；否則只會越陷越深。

7、收款時間至關重要，堅持「定期收款」的原則。時間拖得越久，就越難收回。國外專門負責收款的機構的研究表明，收款的難易程度取決於帳齡而不是帳款金額，2年以上的欠帳只有20%能夠收回，而2年以內的欠帳80%能夠收回。

8、最大的失策之一是要求先付一部分款。經驗證明，應該要求全額付款，雖說拿到一點總比一點沒拿到好，卻不如收回更多。

9、採取競爭性的收款策略。只要客戶還在營業，他總得向供貨商付款。如果你沒有收到錢，那他肯定位給了別人。獲得優先付款機會的供應商通常是與客戶保持長期良好業務關系和個人關系的企業，因為誰都不願意跟朋友鬧翻臉。

10、收款要有「鑽勁」，要有窮追不舍的精神。我從實踐中摸索出了對債務人（業務當事人、主管負責人、財務負責人）實行「三緊跟」的戰略，即緊跟在辦公室里，緊跟在吃飯上廁所的後面，緊跟在下班回家的途中。雖說有些過份，不得已而為之啊！滴水石穿，繩鋸木斷，有時確也起到了「功夫不負有心人」的作用。

11、收款要有「柔勁」。從道義上講，欠別人的款，心有歉意，理應對債權人禮賓相待。但不少欠債單位，有的對你板著老臉，有的對你不屑一顧，有的甚至不讓你進門！收債人此時就得屈尊就下，用兵之計，攻心為上，說盡人間好話暖語，賠上一個真誠的笑臉，對那「三種人」實施「情感投資」，精誠所至，為爭金石所開。

12、收款要有「韌勁」。清收欠款是一項長期艱苦的業務，討債人要有一種堅韌不拔的毅力，哪怕別人無理地把你象打發乞兒一般，也須忍辱負重，堅守陣地。臨陣逃脫，則會前功盡棄。看見了一絲曙光，決不放過機會，同時要學會訴苦，不能同情對方，相反要讓對方同情。

13、求助於專業收帳人員或訴諸法律。總有一些騙子和不講理的客戶存心賴帳不還，與他們講理無異於「對牛彈琴」，採取正常的收款方法往往難於奏效，而一些很不正規、甚至別出心裁的催帳方式則有奇效。因此，當收款難度較大時，可以請那些有特殊收款能力和豐富收款經驗的「專業收帳人員」去收帳。如果此法仍不能奏效，剩下的唯一選擇就是直接訴諸法。