『壹』 需要市級政府的工作總結、報告
剛剛過去的2011年，是我們經受嚴峻考驗並取得顯著成績的一年。全市上下在市委的正確領導下，深入貫徹黨的十六大精神，努力實踐「三個代表」重要思想，全力推進「兩 個率先」，同心同德，扎實工作，不斷克服前進中遇到的各種困難和矛盾，勝利完成了市人大確定的各項目標任務。實現全市生產總值475．06億元，按可比價比上年增長19．9％；財政 收入66．98億元，其中地方一般預算收入24．61億元，分別增長55．5％和45 ．7％；完成全社會固定資產投資180．11億元，增長56．5％。全市經濟和各項社 會事業在高平台上繼續保持了快速、協調、健康發展的良好態勢。
——工業經濟強勢增長。工業產品銷售收入突破千億元，達到1021．98億元 ，比上年 增長36．2％。實現工商入庫稅收50．03億元，工業用電77．23億千瓦時，分別 增長33．1％和34．7％。完成工業利稅總額72．79億元，利潤41．75億元， 分別增長38．2％和39％。十大企業集團銷售收入和利稅總額分別佔全市的48．8％ 和47．2％，沙鋼集團產品銷售達到203億元，成為蘇錫常地區首家年銷售超200億 元的企業。全市完成工業投入142．02億元，增長67．1％。總投資30．7億元的 十大竣工項目按期建成投產，總投資35．4億元的十大開工項目全部開工。企業技術創新 能力進一步增強。列入國家863計劃項目1隻，新增博士後工作站2 家、省級企業技術 中心1家、省級高新技術企業3家、省級高新技術產品35隻。品牌戰略深入實施。4隻產 品被認定為「國家免檢產品」，6隻產品獲「江蘇省名牌產品」稱號。資本經營扎實推進。 「華芳紡織」成為我市首家在國內A股市場直接上市的企業。個私經濟發展迅猛。新辦私營 企業2531家，注冊資本30．17億元；新辦個體工商戶7041戶，注冊資本3．2 2億元；利用外地民資25．43億元，完成投入26．46億元；個私經濟入庫稅收14 ．07億元，佔全市工商稅收總額的28．1％。
——對外開放取得突破。批辦三資企業231家，實現注冊外資11．87億美元 ，比上年 增長135％，到帳外資6．02億美元，增長24．9％。保稅區、省級開發區、沿江開 發區注冊外資和到帳外資分別佔全市的40．9％和54．9％，楊舍、鳳凰等2個鎮注冊 外資超1億美元。全市共批辦投資超千萬美元項目73隻，比上年翻一番。完成進出口總額 51．38億美元，其中出口19．71億美元，分別增長74．2％和37．9％。國泰 國際集團出口9．28億美元，連續3年位居江蘇省級外貿集團首位，並成為全市第二家年 營業收入突破100億元的企業。外經合作繼續拓展，勞務輸出總量在蘇州保持領先。以港 興市戰略深入實施。港口管理體制進一步理順，口岸大通關工程順利啟動。各涉外單位緊密 配合，通力合作，完成海關關稅和代征稅77．02億元、出入境檢驗檢疫貨值43．6億 美元，查驗到港國際航行船舶2668艘次。載體建設力度加大，各類資源進一步整合集聚 ，初步構築了「三區」和各專業園區互補合作、聯動開發的新格局，形成了對外招商的整體 優勢。積極推進沿江開發，沿江臨港的輻射效應日益顯現，臨港經濟佔全市經濟總量的份額 越來越高。
——農業生產穩步發展。實現糧食總產21．63萬噸，水稻單產和皮棉畝產分別 達573 ．8公斤和74．9公斤，多種經營總收入50．38億元。農業結構進一步優化。新增花 木、果樹、蔬菜種植面積2．2萬畝。農產品質量建設步伐加快。新認定無公害農產品基地 15個、無公害農產品19隻，完成各類蔬菜農葯殘留和生豬「瘦肉精」檢測23．3萬批 次。農業招商引資和產業化經營取得進展。利用各類資本7．1億元，新增農業龍頭企業9 家，累計95家，訂單農業面積超過2．1萬畝，轉移農村勞動力超過1萬人。農業基礎設 施建設不斷加強。投入1．18億元建成一干河樞紐、十字港節制閘等一批長江防洪工程， 開挖疏浚四級河道1907條計798公里，完成水利總土方583．7萬方。新增各類中 型農機具47台（套），整理土地1．05萬畝。
——服務業活力增強。完成服務業增加值164．05億元，比上年增長16．5 ％。物流 業發展加快，實現業務總收入26億元。張家港口岸完成貨物吞吐量4512．6萬噸，集 裝箱運量24．74萬標箱，分別比上年增長41．2％和22％。市場建設取得突破，總 數達到106家，完成交易額235．54億元。保稅區化工品市場交易額達到103億元 ，液體化工品交易額位居華東地區首位。商貿服務業日益繁榮。實現社會消費品零售總額6 3．57億元，增長15．4％。住房、汽車、通信成為新的消費熱點，共銷售各類商品房 100．43萬平方米計18．21億元，新增私家車7848輛，實現通信業務總收入9 ．09億元。旅遊開發力度加大，建成了全國首家江島型水上高爾夫球場。金融業快速發展 ，全市存、貸款余額分別達440．12億元和397．57億元，比年初增長105．3 8億元和138．6億元。金港投資擔保公司共為各類中小企業和農村種養殖大戶提供貸款 擔保2．75億元。
——城市建設全面拓展。行政區劃調整平穩實施，全市建制鎮由19個調減為8個 ，初步形 成了「一城四區」的城市發展新格局。引進國際先進理念，按照城市未來發展要求，修編城 市總體規劃和多項專業規劃。市域交通路網建設進展順利。金港大道、江海中路建成通車， 沿江高速公路、蘇虞張一級公路、港豐公路、東南二環路等一批重點交通工程加快推進。新 城區建設步伐加快。暨陽湖生態園區開發穩步推進，城西新區建設開始啟動。城市功能日趨 完善。第二污水處理廠、東西區污水管網配套工程如期完成，東區供水復線工程貫通投運。 新建改造11條市政道路，完成了世紀廣場、文化廣場、街心公園等重點區域的夜景燈光工 程。園林綠化工作取得突破。新增各類綠地1．9萬畝，市區綠地率36．5％，綠化覆蓋 率40．2％，人均公共綠地面積10．6平方米，被命名為「國家園林城市」。城鄉大環 境整治向縱深推進，城市管理不斷加強，榮獲「中國人居環境範例獎」。城市經營有序推進 。共拍賣土地85宗計2373．6畝，實現土地收益5．46億元。制定出台了《張家港 市農村房屋拆遷補償安置暫行辦法》，統一規范了農村房屋的拆遷。全市共報建工程項目7 20項，新開工面積625萬平方米，完成建築施工面積410萬平方米。
——人民生活繼續改善。城鎮居民人均可支配收入12960元，比上年增長20 ．2％；農民人均純收入6943元，增長11．7％；城鄉居民人均儲蓄存款2．41萬 元，增長13．7％。就業再就業工作穩步推進，新增就業崗位3．7萬個，3989名失 業人員實現了再就業。社會保障體系不斷完善，為74023名農民辦理了養老保險，為4 8459名企業職工辦理了農保轉城保手續，市財政撥款500萬元，對最低生活保障對象 基本做到了應保盡保。農村稅費改革不斷深化。農業稅實行市鎮代繳，全年實現農民減負總 額達到3177萬元。扶貧濟困工作成效明顯。市財政撥款5020萬元，用於貧困戶住房 幫建、農村危橋改造、受災群眾安置、貧困子女助學、大病醫療補助等，低收入和特困群眾 的生活得到了基本保障。
——各項社會事業不斷進步。面對突如其來的「非典」疫情，全市上下群策群力， 群防群控 ，取得了抗非斗爭的階段性重大勝利。年初確定的實事工程進展順利。再就業援助、法律援 助、純農民養老保險、市區成片林、村組河道疏浚、危橋整治、金港大道改造、小靈通無線 市話、經濟適用房等工程順利竣工，其它工程正按計劃抓緊實施。事業單位改革取得突破， 32家生產經營型事業單位完成了轉企改制。健康城市建設全面啟動。公共衛生體系建設步 伐加快，編制實施了《張家港市區域衛生規劃》。全民健身運動廣泛開展，群眾性文體活動 豐富多彩，成功舉辦多項體育大賽。基礎教育、職業教育、成人教育、高等教育協調發展。 高考錄取率和高等教育毛入學率分別達到91．8％和51．6％，繼續在蘇州市保持領先 。文明城市、生態城市、誠信城市等系列創建活動深入推進，順利通過了全國文明城市中試 測評和「全國生態示範區」考核驗收，首批榮獲省級「社區建設示範市」稱號，塘橋鎮成為 蘇州市第一個「信用鎮」。7個鎮建成國家衛生鎮，全市90％以上的村成為省級衛生村。 文化、廣電事業加快發展，被評為省「文化示範市」和「有線電視示範市」。人口與計劃生 育工作不斷鞏固，被授予「全國計劃生育優質服務先進市」稱號。國防動員、兵員徵集、人 民防空得到加強，順利實現「全國雙擁模範城」三連冠。民族、宗教、僑務、外事、對台、 地方誌、檔案、關心下一代工作和婦女、老齡、殘疾人事業也取得了新的成績。
——民主法制建設得到加強。深入開展政風行風評議，定期舉辦「政務廣場」，加 快「電子 政府」建設，53個市級機關部門就服務事項向社會公開承諾，暢通了社情民意反饋渠道， 提高了行政效能。行政審批制度改革繼續深化，削減審批事項96項。全面落實黨風廉政建 設責任制，嚴格執行領導幹部述職述廉規定和任期經濟責任審計制度，實施了鎮級機關公務 用車改革。基層政權建設進一步加強，榮獲「全國村民自治模範市」稱號。繼續貫徹「嚴打 」方針，加強社會治安綜合治理，首批獲得「省社會治安安全縣（市）」稱號。高度重視人 民來信來訪，進一步加大安全生產監察管理力度，有力維護了社會穩定。主動接受人大的法 律監督、工作監督和政協的民主監督，辦理人大議案1件、代表建議185件，承辦政協委 員提案226件。
回顧一年來的工作，我們深感成績來之不易，同時也必須清醒看到發展中存在的問題。主要有：傳統產業改造提升的任務仍很艱巨，中小企業的競爭能力還不強，民營經濟的活力 有待進一步激發；城市化進程相對滯後於工業化；資源、環境和經濟社會發展的階段性矛盾 比較突出，環境保護工作有待進一步加強；農民收入增長不快，增收難度加大；維護社會穩 定的任務依然繁重；行政效能有待進一步提高。這些問題，我們要引起高度重視，採取切實 措施，認真加以解決。
『貳』 與政府合作的銀行的工作總結和計劃
進入XX銀行那時算起已經滿了第二年。兩年時間說長不長，說短也不短。時間讓我對於XX銀行有了更加深入的了解，也讓我通過自身的學習、領導和同事的教育幫助，提升自己的業務技能，更加勝任自己從事過和正在從事的崗位工作。 最近這一年，我作為一名XX銀行員工，親身感受了XX銀行股改給我們的日常工作、生活帶來各方面的巨大變化——如經濟增加值、關鍵績效考核指標等概念的引入，使經營部門的經營理念真正從過去只注重量的擴張轉變為注重質的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的顯著變化。各種規章制度的出台，對於我們XX銀行「規范經營」提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節管理、精細化管理，針對違法違規行為，也有了更多的預防和懲戒措施，特別是行內開展的「違法違規行為專項整治活動」向我們再一次地敲響了警鍾——工作不僅要做得「好」、「快」還要「合法」、「合規」，不僅要懂得「亡羊補牢」，重要的還在於「未雨綢繆」。 2004年末，我報名並經行內的擇優選聘有幸被調動至XX地審批組擔任合規性審查崗工作。從南區支行理財中心的個貸綜合崗轉到原先從未接觸過的以公司類信貸和個人大額信貸業務為主的審批組合規性審查崗，這個跨度不可謂不大。但領導的教育關心、同事的幫助指導和我個人的自學努力下，通過閱讀相關書籍、解讀文件規章，我很快渡過了起初的不適應，迅速地融入到現在的崗位角色中。從2005年初至2005年7月末，我總計完成了109筆公司類貸款、3筆公司類授信業務的合規性審查工作，合計金額47435.2624萬元；完成了67筆公司類信用等級評定的合規性審查，其中AA級29筆、A級34筆、BBB級4筆；完成332筆個人類貸款的接收、送審、下發決策意見工作，合計金額6463.475萬元。較好地完成了本崗位的工作任務要求。 XX地審批組屬於行內審批部門，面對的都是行內的經營部門，受理審批XX銀行信貸經營部門報送的各類信貸業務。因此，樹立內部客戶理念，把經營部門作為我們所服務的客戶，為客戶提供優質、高效、規范的服務，是我作為一名審批組合規性審查人員最基本的要求。在日常業務中，我總是盡自己的最大努力幫助經營部門工作，耐心解答他們對於審批中存在的各種疑問，並時常通過各種合規、有效的渠道與他們進行溝通，了解經營部門的現實情況和問題，及時向領導、專審進行匯報，盡可能幫助解決審批與經營由於信息不對稱造成的矛盾，為行領導與專審的有效決策提供依據，實現XX銀行利益的最大化。 XX地審批組是行內一個日常工作量較大、工作較為繁忙的一個部門。如何提高工作效率，更好地完成工作要求，是我經常思考的問題。我在工作中發現，大量工作時間都是消耗在一些相對機械的簡單重復勞動中，如在合規性審查工作中對申報單位一些財務指標的驗算，計算比較簡單，但要檢查多個單位的多個財務指標也要花費合規性審查人員相當多的時間和精力。我通過自學，運用我們常用的EXECL電子表格軟體中的公式與函數編制了一張表格，只需要將企業的資產負債表、現金流量表中的有關數據填入表格，相應的各年度財務指標如資產負債率、流動比、速動比、利潤率、本息保障倍數、抵押率、擔保率等數據就能自動計算生成，極大地方便了工作、提高了效率。我還把這張表格與周圍的同事、經營部門的同事共享，力求大家都能更高效的工作。我還將部門內部許多相關的報表進行了關聯共享，相互取得所需數據，消除了很多重復勞動，也使許多數據更為精確；把一些常用表單進行了優化，本著簡單、易用的設計，在規定的位置錄入數據，電腦就能自動生成相應的規范頁面供使用了。此外，我在許多工作流程的細節上想點子、找方法，在符合有關規章制度的前提下簡化流程、提高效率，更好地完成工作要求。 審批組的工作，是一項全面而細致的工作，需要對全行的各項業務都有深入的了解。加強對各類文件和制度的學習，是我履崗最基本的要求；積極參加行內、部門內組織的各種定期不定期的專題培訓和例會、學習會，則是對我業務素質的全面提高。在XX地分行與XX地人壽保險公司共同舉辦的「盈向未來」客戶經理培訓班上，我學到了不少營銷的技巧、與人溝通的方式，明白了團隊協作的至關重要；在由XX地分行組織、省分行有關部門領導與相關業務人員講解的「XX銀行優勢產品與營銷」培訓班上，我對於XX銀行的各類信貸業務有了明確而充分的認識，知道了哪些是應該重點向客戶推薦的，哪些是正在開發並著力推廣的，以及如何辦理，有何優勢與不足；在省分行組織的由總行資深貸款審批人講解的全省專職貸款審批人培訓班上，我對於原先工作中一直存在的一些難點、盲點都有了一些全新的理解，如對於企業集團應該在哪些地方加強關注，對於一個企業的財務報表要從多個方面進行分析解讀，從一些表面的績優或是績差中發現企業的真實狀況，合理判斷，認識到自己的工作與崗位的重要性與任務的艱巨性——需要通過我們扎實有效的工作來當好「XX銀行資產的看門人」。除此之外，每當有新的有關行內發文，我也認真參加部門內的例會和學習會，學習文件精神，在工作中落到實處。特別是有時還請來行內相關部門人員現場講解業務中的疑難點，更是我學習的好時機。學習制度、理解制度、在制度的要求下辦事，掌握全方位的知識，了解政策變化、行業風險，才能在審批組崗位上成為一名合格的職業人。 在做好本職工作之餘，我作為XX地分行系統團委的宣傳委員，參加了團委組織的多項活動。將行內員工特別是廣大青年團員的美文佳作、學習心得推薦給大家，是我與另幾位團刊《青年風采》的小編們共同努力的方向。我組織搜集各類優秀的稿件，對原稿進行合適的排版、美化，套上精美的插畫與底紋，最後上掛網站上與大家一同分享，得到了廣大團員的好評。其中大量佳作被省分行《西湖周刊》選取上掛，為全省的XX銀行系統所了解。系統團委組織的「規范化陽光服務演示」，我積極參與了多份演示文稿的編寫工作，提出的一些建議與意見也為領導與同事認同和採納。 時代在變、環境在變，銀行的工作也時時變化著，每天都有新的東西出現、新的情況發生，這都需要我跟著形勢而改變。學習新的知識，掌握新的技巧，適應周圍環境的變化，提高自己的履崗能力，把自己培養成為一個業務全面的XX銀行員工，更好地規劃自己的職業生涯，使我所努力的目標。當然，在一些細節的處理和操作上我還存在一定的欠缺，我會在今後的工作、學習中磨練自己，在領導和同事的指導幫助中提高自己，發揚長處，彌補不足。
『叄』 高分！求一篇實踐總結報告 （去農村信用合作社實踐的）
農村信用社是我國金融業整體中的薄弱環節，表現為大而不強，而貧困地區農村信用社則是薄弱環節中的最脆弱點，其潛在著很大的支付風險和信貸資產風險。因此如何針對貧困地區農村信用社現狀，謀求出路和發展，對於防範和化解金融風險、確保地區金融穩定具有十分重要的現實意義。筆者結合多年工作實踐，試圖就貧困地區農村信用社當前面臨的形勢、間題和困難及解決辦法作粗淺的探討，以起拋磚引玉作用。
一、貧困地區的現狀
經濟決定金融。因此，在探討貧困地區農村信用社間題之前，對貧困地區農村信用社所在區域外部環境、自然條件、經濟狀況、人文結構、生產力水平等現狀進行分析十分必要，以惠東縣增光、白盆珠、高潭、安墩4個貧困山區鎮為例，貧困地區具有如下共性：
（一）基礎薄弱，經濟活動單一。貧困地區一般地處山區或沿江，自然資源比較貧乏，土壤肥力低，氣候條件較差，不適宜發展經濟作物。而且，地勢偏僻，交通條件較差，供電、供水和通訊配套設施不齊。因而第一產業落後，第二、第三產業稀少，經濟活動是單一的傳統農業。
（二）生產規模小，布局分散。
由於自然條件較差，技術裝備落後，使貧困地區的生產局限於家庭為基礎的小農經濟的生產模式，布局分散，難於形成集約化生產。
（三）結構不平衡，勞動力素質低
貧困地區生產力落後，生活水平低，外出謀生的人口較多，主要勞動力流失到發達地區，這些外出人口在取得一定經濟收人後，則遷居他鄉。致使貧困地區勞動力結構不平衡，以「老、少、婦」為主，勞動力素質低，生產難於發展。
（四）收人水平低，資金積累少。
貧困地區商品經濟發展受到很多方面因素限制，經濟活動單一，收人水平低。據有關部門統計，2005年，惠東縣高潭、增光、安墩、白盆珠四個鎮的人均純收人3543元，比全縣農村人口的人均純收人低28.3％。在低收人的條件下，僅能維持基本生活，農戶的資金積累很少。
二、貧困地區農村信用社存在的主要問題
貧困地區的經濟特點和自身局限性不可避免地反映到農村信用社，直接影響和制約農村信用社發展，這些問題，突出表現在：
（一）資金來源少而且分散，資金運用風險大而且集中。
一方面，由於貧困地區第一產業落後，第二、第三產業又難於發展，經濟基礎十分薄弱，資金來源渠道少，以致農村信用社的儲源貧乏，存款業務發展很慢。具體表現在存款增幅不大，存款戶數多，但單筆存款金額少。員工人均吸收存款不足，遠遠達不到經營保本點。
另一方面，貧困地區農村信用社投向農業的資金，從總體上看，表現為「量多、戶多、分散」。貧困地區的農業對自然條件的依賴性強，抵禦風險的能力很脆弱，一旦遇上自然災害，就會造成系統性風險，而投向非農業的資金，從總體上看，表現為「量少、戶少、集中」。由於貧困地區的基礎設施落後，而且不配套，致使投向非農業的項目或者中途「流產」，或者勉強上馬，生產不正常，難於取得經濟效益。
（二）資產質量差，嚴重超負荷運轉。
長期以來，貧困地區農村信用社在經營上存在急功近利的思想，把大量的貸款投向非農業方面，而投向農業方面的貸款相對較少，本末倒置。其中外遷戶貸款占貸款的比例相當大，基本上是不良貸款，致使貧困地區農村信用社的整體貸款質量很差，大大高出資產負債比例管理規定。貧困地區農村信用社不僅資產質量差，而且盤活資產難度大，主要表現在：
一是外遷貸款戶大部分下落不明，難於尋找。農村信用社的信貸人員到處尋訪，效果甚微，甚至空貼旅差費。
二是計劃經濟時期發放的生產隊貸款、農戶貸款金額小、戶數多，而且分散，加上當時辦理貸款手續簡單，對貸款的約束力小，難於迫收。信貸人員翻山越嶺、走家串戶幾小時，分文無收的現象很普遍，即使收回利息，也不能解決信用社職工工資和費用問題。
貧困地區農村信用社貸款資金難以盤活，存款又長期滯後不前，自身難於為繼，農村信用社只能靠大額拆人資金維持日常運轉，這與低資本充足率和低備付率形成了極大的反差，使貧困地區農村信用社潛在著很大的支付危機，直接影響到金融穩定。
（三）歷史包袱重，經營虧損大。長期以來，社會各界由於受計劃經濟模式的影響，對信貸資金的償還性和增值性認識淡薄，把農村信用社的信用與財政信用和民政扶貧救濟等同起來，使貧困地區的農村信用社在長期的經營過程中形成了沉重的歷史包袱。特別是向當地政府貸款和農行「撤所並社」劃轉貸款大部分已形成不良貸款，而且貸款單位拖欠利息很多，從而造成貧困地區農村信用社經營虧損嚴重。資不抵債金額逐年增加。
（四）基礎設施落後，結算渠道單一，匯路不暢通。
貧困地區農村信用社辦公條件簡陋，營業場所狹窄，基礎設施落後，服務手段單一，僅限於傳統的存、貸業務，電子化建設滯後，金融創新困難重重，而且結算渠道單一，異地結算僅靠信匯方式進行，其他方式的匯路不暢通，在途資金時間長、環節多、速度慢、資金運轉效率低，造成農村資金倒流進城。低成本存款流失以及客戶存款搬家現象。與其他金融機構相比，農村信用社處於劣勢，市場佔有率低。
（五）人員素質低，隊伍不夠穩定。貧困地區農村信用社的人員大多數來自當地，而且大部分是照顧性質吸收的，世襲現象嚴重，家屬子女偏多，文化水平低，整體素質差，內部管理淡薄。據調查，安墩、高潭、白盆珠、增光在職員工37人，還未有大大學本科文化程度和中級職稱的人員，中專學歷的人數佔比也不足二成。同時，由於貧困地區農村信用社的業務發展緩慢，經濟效益差，職工待遇較低原因，導致隊伍不夠穩定。
（六）「三防一保」工作難度大，存在嚴重安全隱患。
信用社網點機構分散，點多面廣線長，且山區地理位置復雜，交通、通訊設施跟不上，一些地方一直稱為「三防一保」的隱患區和安全信息網路「閉塞區」，突出表現在：職工安全防範工作素質低；安全設施差，報警裝置也多是一般設施和「手動式」等；交通工具滯後。
（七）外部經營環境惡劣。由於受撤並鄉鎮影響以及少數商業銀行不正當的競爭宣傳，使農信社信譽受到貶損，公眾支持率下降，存款逐步向商業銀行轉移，市場份額呈下降趨勢。同時地方行政干預依然存在，縣聯社和農信社迴旋空間不大。
三、貧困地區農村信用社的出路
貧困地區農村信用社的金融總量雖然不大，但存在的問題很多，而且很突出。其潛在的金融風險比其他地區農村信用社大，如果長期得不到化解，很容易引發地區性金融風波。隨著農村金融體制改革的深入，解決這些問題已迫在眉睫。我們應從戰略的高度來認識貧困地區農村信用社現狀．並針對存在間題的特點和成因，從改革內部機制和優化外部環境著手解決貧困地區農村信用社的出路。
（一）正視問題，牢固樹立防範和化解貧困地區農村信用社金融風險的意識。貧困地區農村信用社存在的間題是長期積累起來的，解決這些間題也需要一個長期的、艱苦的過程。因此，要正視問題，客觀地、實事求是地分析問題，從思想上牢固樹立防範和化解貧困地區農村信用社金融風險的意識。在制定綜合治理的方案中，要根據實際把長期目標、中期目標、短期目標有機結合起來，並積極穩妥地組織實施，而不能要求其一蹴而就。
（二）減員增效，加快貧困地區農村信用社用工制度的改革步伐。貧困地區農村信用社的業務量小，成本費用率高，經營效益低，嚴重製約著信用社的生存和發展。因此要求貧困地區農村信用社根據本地經濟發展實際和自身經營狀況，客觀確定業務經營與發展所需員工數量，對員工進行全面考試、考核，通過優化組合、競爭上崗，改善員工隊伍結構，減員增效。推行持證上崗制度，實行全員勞動合同制和崗位職務聘任制，加強內部管理，提高綜合競爭力。這是貧困地區農村信用社求生存、求發展的必然選擇，也是貧困地區農村信用社走出困境的關鍵一步。
（三）優化網點結構，激活經營活力。要從過去按行政區域設置分支機構，轉變為按中心鄉鎮和經濟流向，將鄰近的業務規模小、效益差的信用社，以撤並降格等方式，進行優化重組，徹底改變目前「一鎮一社」和「一社多點」的格局。對偏僻、業務量小的網點撤並後形成的服務空白，可根據實際，以流動信用社形式定時、定點服務，以方便農戶，取信於民。近年來，惠東縣聯社在這方面進行了有益嘗試，1999年以來，共對貧困山區的寶口、馬山、新庵、松坑、石塘5個法人社降格撤並，山區網點由原來的10個網點減少到現在的5個網點，並從2005年起，山區社實現了全面盈餘。實踐證明，對貧困地區農村信用社兼並經營有利於增強信用社抗風險能力，減少管理環節，避免行政干預，在發展中逐步解決存在問題。
（四）狠抓清貸，爭取當地政府的大力支持。清收貸款本息，盤活資金存量，不僅是貧困地區農村信用社減少虧損，實現扭虧為盈的關鍵，而且是農村信用社恢復元氣，轉人正常運轉和可持續發展的根本。因此，必須下大力氣做好清貸工作。貧困地區農村信用社應如實地向當地政府匯報經營情況和間題，取得當地政府有關部門的關注和支持，並將當地政府及其下屬企業向農村信用社的貸款情況向當地政府詳細匯報，要求當地政府及其下屬企業積極歸還貸款本息，以此帶動清收貸款工作的開展。同時要求以政府的名義動員和約束貸款企業和個人，按照《商業銀行法》和《貸款通則》的規定，履約還款，打開收貸工作的新局面，盤活農村信用社的資產，提高資金使用效率。
（五）區別對待，給予貧困地區農村信用社優惠政策。對於目前已經陷人經營困境的貧困地區農村信用社來說，僅靠現有的政策和內部治理是無法走出困境的。因此，建議政農和有關部門實行區別對待，給予貧困地區農村信用社如下幾個方面的優惠政策：一是提高呆帳、壞帳准備金提取比例；二是擴大存貸款利差，主要是擴大貸款利率的上浮幅度；三是降低營業稅率和所得稅率；四是對計劃經濟體制下形成的不良貸款，通過了發行國債等辦法補充資本金，優先分期分批核銷已經損失的貸款；五是劃轉資金，妥善解決行社「脫鉤」遺留資金間題，上級人行應積極支持、幫助貧困地區農村信用社與農行理順脫鉤資金遺留問題，減轉歷史包袱，使其煥發活力。六是通過深化農村信用社改革，充實資本率，並置換部份不良貸款和歷年掛帳虧損，減少歷史包袱。此外，當地聯社也應採取優惠措施，降低貧困地區農村信用社上存資金的比例，降低拆借資金利率；降低運鈔費等管理費的上繳標准。通過採取上述各方面的優惠政策和措施，完善金融補償機制，提高貧困地區農村信用社防範和化解金融風險的能力，促進其穩健運行。
（六）穩定隊伍，全面提高從業人員的素質。貧困地區農村信用社的外部經濟環境較差，內部經濟效益較低，職工福利水平較低，造成職工隊伍不穩定，然而，貧困地區農村信用社存在的問題較大，不僅需要一支穩定的隊伍，而且需要一批素質較高的優秀人才，這就形成了一對矛盾，解決這一矛盾的關鍵在於：一是各級政府和有關部門要加大扶貧力度，增加貧困地區的資金投放，改善貧困地區的經濟環境，因地制宜，積極發展經濟，從而增加當地農村信用社的信貸資金來源。二是加快貧困地區農村信用社的硬體建設，改善辦公條件，配備計算機設備等。三是妥善解決貧困地區農村信用社職工的工資待遇、生活福利間題。通過採取各方面的保障措施，穩定貧困地區農村信用社的職工隊伍。同時，要加強員工的素質教育，包括文化知識、金融法律、法規、金融理論、金融業務等教育，全面提高從業人員的整體素質，使從業人員增強防範和化解金融風險的能力和開拓創新意識，促進貧困山區農村信用社走出困境。
『肆』 清理化解「普九」債務工作總結（範文）
太康縣清理化解農村「普九」債務報告
太康縣是一個農業大縣、人口大縣，總人口137萬，現有農村中小學校636所。該縣農村學校多，學生多，鄉村債務種類多，「普九」債務數額大，情況復雜。多年來，農村「普九」債務成為農村中小學和基層政府組織的嚴重包袱，成為影響農村經濟發展和社會穩定的隱患。如果不盡快解決這一問題，農民負擔就可能反彈，農村綜合改革的進程就可能受到影響，最終危及農村稅費改革成果。按照省、市統一布署，從2008年4月7日開始，該縣集中兩個月時間開展清理化解農村「普九」債務工作，至6月7日，清理審核鎖定債務工作結束，取得了較為滿意的效果。
一、太康縣清理審核鎖定普九債務情況
太康縣清理化解農村義務教育「普九」債務工作，按照政策，嚴格程序，強化責任，嚴肅紀律，清理審核鎖定「普九」債務工作平穩有序。
該縣自查上報「普九」債務本金8483萬元，債務利息697萬元，「普九」債務總額9180萬元。經審核，全縣鎖定「普九」債務4573萬元，審減債務本金及利息4607萬元，核減率50.2%。核實後，全縣人均債務33.33元，校均債務7.2萬元，生均債務193.8元，學校資產負債率14%。納入化解債務范圍的學校448所，其中中學62所，小學386所，佔全縣中小學校總數的70.4%。全縣債務項目829個，涉及債權人1206人。在鎖定的4573萬元債務中，其債務用途分別為：教學及輔助用房3568萬元，學生生活用房376萬元，校園維修173萬元，教學儀器設備購置262萬元，土地徵用或租賃86萬元，其他108萬元。該縣清理審核鎖定債務階段工作進展平穩，沒有出現一起群眾上訪事件。
二、太康縣對農村「普九」債務的界定
按照省、市政府要求，該縣把清理化解「普九」債務時間范圍統一界定為1995年1月1日至2005年12月31日。在此期間，鄉鎮政府、村級集體經濟組織、農村中小學校、教育行政主管部門和國有農場學校為完成農村普及九年義務教育目標形成的債務。主要包括教學及輔助用房、學生生活用房、校園維修建設、教學儀器設備購置等與學校建設直接相關的債務。其中，教學及輔助用房主要包括修建教學樓、辦公樓、綜合樓、實驗室、圖書室、多媒體教室等設施；學生生活用房主要包括學生宿舍、餐廳、廁所等設施；校園維修建設主要包括房屋、操場、校內道路、大門、圍牆、門窗的維修以及校園的綠化；教學儀器主要包括微機、多媒體、實驗儀器、桌凳、體音美器材、圖書資料等設備。
農村「普九」債務不包括建設教職工住宅、拖欠教師工資、補貼等形成的債務。
對承擔農村「普九」債務學校的界定，以是否承擔農村「普九」債務為標准，判斷農村學校性質。沒有承擔農村「普九」債務的學校不屬於化解范圍。對於農村完全中學教育債務中的義務教育債務數額，按債務發生時其初中學生人數比重及初中學生教室面積比重等因素折算確定。
三、太康縣清理化解「普九」債務遵循的原則和方法
該縣在清理化解「普九」債務中遵循以下四個原則：第一，堅持先清理後化解的原則。摸清債務底數是化債的基礎，對所有需要償還的農村「普九」債務，都必須經過嚴格的審計，鎖定債務後才能償還。第二，堅持分類報審的原則。針對「普九」債務形成原因比較復雜的情況，對澄底工作採取先易後難、分類報審的辦法。其工作程序是：債務單位自查匯總、鄉鎮工作組初審把關；縣駐鄉鎮審核組對每筆債務實地調查並進行審核；鄉鎮召開針對每筆債務的風險評估會；縣債務審定組終審。第一批報審債務必須同時具備四項條件：一是在縣教育、財政部門原上報的「普九」債務統計報表范圍之內；二是債務單位會計賬務記載明確；三是經債權、債務人雙方簽字認定；四是發生在2002年以前的「普九」教育工程欠款或2005年12月31日前的附屬設施和教學設備欠款。在審核認定首批報審的債務時，著重把握四項原則：一是重證據原則，證據不足不簡單認定；二是以原始手續的原件為準的原則；三是項目管理及債務記錄互相印證原則；四是特殊情況下的證據毀失不作簡單否定原則。第三，堅持債務公示的原則。對清理審查的債務，特別是對於那些未入賬而認定的債務(要有經手人、證明人、債務人、債權人、學校等出具的證明材料)，在鄉鎮、村莊、學校等債務單位逐項逐筆張榜公示。公示的主要內容包括：學校名稱、債務用途、債務發生時間、事由、債務余額、債權人名稱、經手人、舉報電話和受理部門等。公示時間應不少於5個工作日。通過公示，接受群眾監督。第四，堅持實事求是的原則。堅決不還「糊塗債」、「水份債」、「人情債」。
該縣在操作規程上，採取了六種工作方法：一是既遵循工作時限，又注重工作時效，在債務清理審核工作中做到細致到位，不出紕漏；二是「普九」債務根據自報數據由債務清理審核組進行初審；三是清理審核組在審核債務時，必須到相關學校現場確認；四是以學校為單位，每筆債務必須填寫債務結論認定書，由鄉鎮、行政村、中心校、學校負責人、債權人及審核人共同簽字確認,作為責任追究的基礎；五是「普九」債務報審時，由鄉、村兩級分別召開由班子成員、債權人、群眾代表參加的債務風險評估專題會議，對債務進行分析和評估。所出具的風險評估書必須由鄉鎮黨委書記、行政村黨支部書記、學校負責人、債權人等分別簽字，鄉、村班子成員的發言都留有記錄；六是凡屬於「普九」債務的，無論數額大小，一律進行公示，公示在債務認定書填寫之後進行。
在債務審定工作中，主要採取六種工作方法：一是范圍界定法。債務發生的時間全縣統一劃定為1995年1月1日至2005年12月31日。2005年12月31日以後及中學1000元以下、小學800元以下的債務不予認定，私有制、股份制學校不納入這次債務化解范圍。二是偽證否定法。通過分辨筆跡、墨跡、印章、紙張的真偽等進行認定，發現有造假痕跡者，一律予以否定。三是重新舉證法。對證據不足或不能相互印證的，重新舉證，重新認證。四是相互印證法。債權人和債務人提供的賬表和其他證據必須相互印證，否則不予認定。五是邏輯推定法。把欠債學校的建築面積、金額、造價、籌資渠道與發生債務和償還債務的時間、金額作因素分析，進行邏輯推理，發現虛報線索予以否定或剔除虛報部分。六是移交審理法。因證據不足難以認定的債務移交縣人民法院依法審定。
四、太康縣清理化解「普九」債務遇到的問題
（一）存在虛報債務現象。從該縣自查上報「普九」債務狀況看，普九債務600萬元以上的有2個鄉鎮，500萬元以上的有3個鄉鎮，400萬元以上的有1個鄉鎮，300萬元以上的有6個鄉鎮，200萬元以上的9個鄉鎮，100萬元以上的鄉2個。個別鄉鎮學校不多、學生不多、上報的債務卻高達幾百萬元。究其原因，一是想借機「渾水摸魚」，想方設法把其它債務改頭換面，嫁接到普九債務上。如學校的圍牆、廁所、電教、圖書、土地租賃等。造假協議，無中生有。二是以前已經用鄉、村財務償還過的債務，借機虛報，讓財政重新「買單」，甚至貪占。更為嚴重的是村辦小學，原來已用統籌提留、村集體經濟積累，還過或還一部分的，現在卻把投資當債務又重新報了上來。部分村幹部與包工頭，串通一氣，合夥造假。有些包工頭，多少年來從未要過賬，一說國家解決債務，紛紛出來上報。三是把集資款、捐資助學款當成借款。魚目混珠，真偽難辯。四是有的合同、協議造假，虛報工程款和欠款；有的手續不全，原始憑證提供不上來；有的口說無憑，虛虛假假；有的原始憑證因故丟失，殘缺不全。五是把不是用於普九的貸款，借款或者賒欠工程材料款，當普九債務上報。
（二）部分鄉鎮領導重視不夠。有的偏面認為，化解普九債務是縣政府的事。在工作做法上，僅限於開個會，成立個組織，對自查自報和清理審核工作過問很少。有些村支部書記帶頭造假，有些行政村現任幹部對不是任期內的普九債務漠不關心，與工作組的同志不配合。
（三）工作上有畏難情緒。由於普九涉及年份多，債務成因復雜，加之學校、行政村領導和經辦人員工作變動，有的債權人外出不在家，取證工作困難很大，個別同志認為，普九債務「一團亂麻」，初始工作一籌莫展，有的對化解債務的政策尚未掌握熟悉，工作開展被動，效率低下。
五、太康縣清理化解「普九」債務採取的措施
（一）宣傳發動，制定方案，加強領導。4月7日，該縣召開清理化解農村「普九」債務工作動員大會，縣四大班子領導，各鄉鎮黨委書記、鄉鎮長、分管教育副鄉鎮長、財政所長、中心校校長、村黨支部書記和縣直有關單位一把手參加了會議。會上印發了縣政府《關於開展清理化解農村義務教育普九債務工作的實施意見》、縣紀委《關於嚴明化解農村普九債務工作紀律的通知》和《太康縣農村普九債務審核認定實施細則》等8份文件。為開好動員大會，該縣作了大量准備工作，常務副縣長帶領縣財政、教育、審計等部門主要負責同志多次到試點縣學習，對口座談，借鑒經驗。縣委召開四個班子會議對化債方案進行專題研究，統一思想，提高認識。為加強對化債工作的領導，該縣成立了以縣長為組長，常務副縣長、紀委書記和分管教育的副縣長為副組長，公檢法和縣直有關部門一把手任成員的太康縣清理化解農村普九債務工作領導小組。領導小組下設辦公室，縣財政局長任辦公室主任，具體負責此項工作。縣化債辦公室下設債務審定組、涉法涉訴信訪穩定組、督導組、宣傳材料組等四個工作組。同時抽調公檢法司、紀檢監察、財政、審計、教育、農業等部門200多名業務素質強、工作負責的同志，成立23個鄉鎮普九債務清理審核工作組，每個工作小組由5-7人組成。由縣四個班子領導任第一組長，從縣直單位抽調的副科級以上幹部任組長。財政局23個股室的股長分包23個鄉鎮，又從局機關抽調23名業務能力強的同志充實鄉鎮清理審核債務工作組，嚴把初審關口。這次化債工作，全縣財政部門共抽調100多人。動員會議之後，工作組立即進駐鄉鎮開展工作，工作組吃住全部由鄉財政負責，協助鄉鎮召開動員會，具體安排和監督鄉鎮自查自報工作。
（二）明確政策，嚴格程序，嚴肅紀律。按照省政府文件和省市有關化解普九債務會議精神，結合太康實際，該縣對普九債務化解有關政策作了明確規定。一是明確界定化債時間，1995年1月1日至2005年12月31日；二是明確界定普九債務內容；三是對"普九"租賃土地形成的債務進行明確規定；四是對普九主體工程債務統一規定截止時間為2002年12月31日；五是明確規定普九債務利息問題。
在化債程序上，首先是開展自查自報，由債務單位和債權人對債務情況進行自報。各鄉鎮清理審核工作組加強監督，嚴格把關，盡量擠水分，確保自查自報工作有效順利進行，從動員到自查自報結束全縣僅用5天時間。在自查自報基礎上，鄉鎮清理審核工作組逐校、逐項、逐筆進行清理審核和認定。本著實事求是，先易後難的原則，對各種憑證、手續、賬表記載齊全的給予認定；對疑難問題全縣統一口徑，穩步解決；對認定的債務，按照化債程序實行六方簽字、逐筆公示等步驟進行，並分批報縣債務審定組復核審定，使清理審核工作有條不紊地進行。
為確保化債工作順利進行，縣紀委專門下發文件，嚴明紀律和要求。一是對債務單位、債權人弄虛作假，虛報債務的嚴肅處理，構成犯罪的追究法律責任；二是對鄉鎮黨委政府及有關責任人違犯紀律的，除追究黨政紀責任外，還要按照虛報數額比例，加倍扣減鄉鎮財力。三是對派駐各鄉鎮的清理審核工作小組和縣債務審定組嚴明紀律，不準接愛工程單位業主和債權人的吃請和禮金，清理審核工作期間一律吃住在鄉鎮財政所。四是要求金融機構，不得為被審核單位提供虛假貸款合同、虛假貸款借據、虛假貨款利息結算等手續憑證。此外，對督導組、債務審定組、相關部門以及中心校、行政村幹部等都作了明確的紀律要求，有效防止了制假造假現象發生，確保了全縣清理化解普九債務的客觀真實。
（三）強化措施，明確責任，加強督導。為確保清理審核工作穩步進行，縣化債工作領導小組根據階段性工作推進情況、相應制定具體措施，特別是對難以認定的債務，在調查研究的基礎上，按照政策，提出具體意見。尤其是對村級「普九」工程債務的認定，對工程造價、個人投資辦學、儀器器材、土地租賃等方面問題，反復調研，拿出解決問題的具體辦法，縣里專門制定了《關於難以界定的普九債務的認定意見》對10多個方面的疑難問題均拿出了具體的解決意見。比如，對普九期間個人投資辦學形成的債務問題。因有關政策變化，當時由個人投資的學校有的已交所在鄉鎮教辦室管理，有的仍由個人承包學校，對能夠提供有關建築原始憑證，債權人願轉交校產改為公辦的，其投資剔除個人受益部分，原則上可以按普九債務處理。在初審階段，全縣原來由個人投資的私人學校，通過評估和去掉其收益部分交由縣政府承擔的債務學校計76所，債務總額計650萬元，已全部認定由私人辦學轉為政府辦學，從根本上解決了過去多年長期解決不了的教育包袱和遺留問題。政府在化債中主動買單，為義務教育事業發展創造了條件。對個性的問題，本著實事求是，不留隱患，最大限度化解矛盾的原則，採取一事一策，從而使遺留問題得到有效妥善解決。
在化債工作中充分發揮了政法機關的威懾作用。派駐鄉鎮清理審核工作組都有紀檢、公檢法的同志參加，從自查自報到清理審核階段，政法機關起到了有效地震懾作用。據統計，該縣在自查自報階段全縣有80多名債權人主動放棄債務700多萬元，在清理初審階段又有50多名債權人放棄債務300多萬元。工程核減1000多萬元，審核擠掉水分2000多萬元。在擠水分上，該縣對工程造價制定了統一標准，按當時物價水平，全縣統一工程造價。如張集一所中學上報工程造價債務160萬元，統一標准後，核減造價20萬元。對村級工程債務，首先查其工程資金來源，其次查有關建築憑證、合同、欠款等，最後查其賬務記載，對手續不全、無賬或賬務丟失的不予認定。對特別棘手的個案，採取成立聯合執法組和移交法院的辦法。在清理審核階段移交縣法院三個鄉三筆債務計38萬元，縣化債辦公室與縣法院進行協商，使案件處理既遵循法律又符合化債政策。對全縣初審基本結束後，仍有一筆棘手債務原鄉鎮工作組無法解決，常務副縣長親自聽取匯報，成立了由縣反貪局、公安經偵大隊、教委紀檢、財政局和獨塘鄉政府五家參與的聯合執法組，經過10天調查、取證，使問題最終得到了解決。該校自查審報債務77萬元，核定債務50萬元，核減27萬元。為了打擊遏止虛假行為，該縣把債務工作置於社會監督之下，在縣電視台公布化解農村普九債務舉報電話，實行有獎舉報，廣泛接受社會監督，充分打壓了普九債務的造假空間。
在明確化債責任上，縣里規定鄉鎮黨委書記是第一責任人，鄉鎮長是直接責任人，鄉鎮清理審核工作組必須由鄉鎮黨委政府主要領導牽頭，派駐鄉鎮工作組中的財政局各個股長和抽調工作人員，義不容辭地承擔起財政部門化解普九債務的牽頭責任，發揮牽頭部門作用，把化債工作既當成一項為政府當家理財，增收節支的經濟工作，又當成一項化解社會矛盾，維護社會大局穩定的政治工作。財政部門的同志在這次化債工作中很負責任，主動與部門抽調的同志搞好配合，順利完成了清理審核階段的工作任務。
在加強化解普九債務督導工作上，縣主要領導高度重視，縣委書記、縣長每天都要查看債務清理審核日報表；縣里成立5個督導組，經常到鄉鎮開展督導工作；常務副縣長多次聽取督導匯報；縣化績工作領導小組辦公室通過編發簡報督促各鄉鎮開展工作；財政局班子領導包片下鄉督導；縣里召開三次會議專題動員和安排化債階段性工作；全縣實行普九債務清理核實日報告制度，及時掌握鄉鎮初審情況，及時將初審情況送達縣主要領導；在每個階段或發現苗頭性問題時，財政局及時召開股長、所長會議，總結安排階段性工作，在清理審核階段，先後召開10多次股長、所長座談會和工作匯報會。
在復審核查、鎖定債務和錄入信息工作中，縣審定組分成三個小組分鄉鎮進行復核，對10萬元以上債務重點審查。復核小組組長由縣紀委、審計、財政三家業務領導負責，縣審定組組長由縣審計局局長兼任。
該縣通過兩個月的辛勤努力，化解農村普九債務工作已取得階段性成果，初步實現了幾個滿意：即縣委、縣政府滿意，上級領導滿意，教育部門滿意，債務單位、債權人滿意，社會滿意。
六、對清理化解「普九」債務的建議
（一）按統一標准妥善處理「普九」債務利息。該縣在清理審核鎖定「普九」債務中，對「普九」債務利息全部給予核銷，得到了債權人的認可。因此，對農村「普九」債務中的高利率和復利問題，要向有關債權人做好說服解釋工作，說明農村義務教育的公益性質，說明過高利率和復利的不合法性，建議上級政府本著減少化債成本而又能讓債權人接受的原則，對「普九」債務利息全部進行核銷，或按統一標准妥善處理農村「普九」債務利息問題。
（二）按照「先化解後補助」的原則，建議上級財政提前預撥一定比例的償債資金。按照「先化解後補助」的原則，在中央和省財政補助資金撥付前，縣級安排部分化債資金以確保化債工作的順利進行。但農業大縣普遍存在財政困難的狀況，為減輕縣級化債資金調度壓力，省財政應提前預撥不低於50%的中央和省財政補助資金作為縣級化債的啟動資金。縣若不能按時完成化債任務，省財政可在年終清算時將預撥資金扣回。
（三）嚴格制止新的農村義務教育債務發生。對涉及農村義務教育的建設項目應由縣級政府通盤考慮，確需建設的學校項目要按規定立項報批，政府安排資金，不得留有缺口。要進一步規范農村中小學建設投資行為，嚴禁舉債搞建設。對學校各項預算支出嚴格審核，對超標准、超預算和沒有資金保障的建設項目與投資不予批准，嚴格控制學校的公用經費支出，嚴禁將用於償還「普九」債務的資金挪作他用，嚴禁超標准發放教職工津貼、補貼。要建立農村義務教育新債責任追究制度，並將農村義務教育舉借新債和清理化解舊債情況作為對領導幹部任期經濟責任審計的重要內容。
巴楚縣細致開展償還農村義務教育「普九」債務工作
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為維護農村中小學正常教學秩序、推動農村義務教育健康發展，消除農民負擔反彈隱患、促進農村社會和諧穩定，一年來，巴楚縣在總結、探索過去化解鄉村公益事業債務基礎上，緊緊圍繞鞏固深化現階段農村綜合改革工作，扎實細致地開展了化解農村「普九」債務工作，「以縣為主，分級辦學，分級管理」的農村義務教育管理體製得以進一步完善和落實。
一、做好「普九」債務摸底、確認工作。為了摸清全縣「普九」債務的「家底」，該縣結合實際，統一擬定政策，草擬方案，按照基層債務單位或債權人申報、單位清查小組核實、張榜公示、鄉鎮政府審核、縣級主管部門復核、縣級審計部門審計等工作程序，組織各部門、各單位開展了全縣「普九」債務的全面清理、核實、審計工作，摸清了各單位「普九」債務的來龍去脈。為了進一步確認須償還的「普九」債務。去年8月以來，該縣在做好前期工作的基礎上，按照自治區化解農村義務教育「普九」債務工作會議精神，相繼開展了「普九」債務的再清理、再核實、再審計工作，進一步提高了「普九」債務信息的質量。之後，該縣又按照中央及自治區的要求，將「普九」債務相關信息全部錄入了「全國農村義務教育普九債務監管系統」，並實施了監管。該縣制定了全縣償債工作的計劃，確定了完成償債的具體時間，明確了各級財政籌集償債資金的數額和責任，提出了做好償債工作的具體要求等，積極籌劃和疏通各級償債資金的籌措渠道：一是藉助中央財政計劃安排本縣「普九」化債獎補補助資金；二是藉助自治區財政計劃安排下達本縣「普九」化債自治區補助資金；三是本縣承諾自籌一部分「普九」化債資金。
二、做好償債兌付准備工作。該縣對已通過「全國農村義務教育普九債務監管系統」在網上確認的「普九」債務的數額及構成進行核對，確認無誤後，由縣人民政府主要負責人在化債責任書上簽字蓋章後反饋地區農村綜合改革辦公室備案存查。遵照去年12月23日地區償還農村義務教育「普九」債務會議精神，去年12月24日，該縣及時召開償還農村義務教育「普九」債務工作會議，縣四大班子領導、鄉鎮主要領導、分管領導以及縣紀檢、宣傳、財政、審計、教育、公安、信訪、各學校等部門單位領導和債權人參加會議，會上，縣委常委、政府常務副縣長從化解債務的意義、巴楚化解債務的任務、操作規程、工作紀律等方面做了重要講話，縣人民政府與各鄉鎮（場）（包括所屬學校）、縣直學校，縣教育局與各校層層簽訂《化解農村義務教育「普九」債務責任書》，並以化債責任書的形式通知各鄉鎮（場）、縣直學校化解「普九」債務的任務，對化解「普九」債務工作進行了全面的安排部署。
三、進行集中兌付債務。為縮短償債資金兌付時間，提高工作效率，該縣採取集中統一兌付「普九」償債資金的辦法，通過召開兌付大會，先將資金統一劃撥給鄉鎮（場）和縣直學校，再以鄉鎮（場）和縣直學校為單位，將轄區內全部債權人組織集中起來召開兌付大會，將資金分別償還給債權人。開會時，要求各級黨政主要領導代表黨委政府提出明確要求，把工作做細，方便群眾，不額外增加群眾的負擔。去年12月26日，該縣召開償還農村義務教育「普九」債務兌付大會，縣四大班子領導以及鄉鎮主要領導、分管領導，各學校，縣紀檢、宣傳、財政、審計、農行、地稅、教育、公安、信訪等部門，所有債權人參加會議，會上，縣委常委、政府常務副縣長做了重要講話，根據化債責任書確定的范圍，縣財政建立償還「普九」債務資金國庫集中支付台帳，對每個債權人的自然信息和債務信息進行登記，縣教育、審計、綜改部門進行審核、簽字，縣農行受理台帳反映的債權人債務信息，縣財政國庫部門為債權人代辦、代領償債資金專用信用卡，會上給每位債權人發一份償還債務批復文書和農行信用卡，每位債權人的債務金額打入信用卡中。會後，各鄉鎮（場）和縣直學校召開了兌付大會，各鄉鎮（場）和縣直學校與每位債權人簽訂《「普九」償債協議書》，按照本單位與縣人民政府簽訂的化債責任書核實數及《農村義務教育債務監管系統》確認的債務數，將償債資金安全地支付給相應的債權人。各鄉鎮（場）和縣直學校在確認上述債務資金到達債權人銀行賬戶後，及時對相應「普九」債務進行了處理，並利用《農村義務教育債務監管系統》對已支付的債務進行了銷號。目前，該縣已全面啟動並順利完成自治區對本縣確定的1993年1月1日至2005年12月31日期間的「普九」債務共計3723.37萬元的兌付工作。
四、規范操作，謹防差錯，制止發生新的農村義務教育債務。該縣在清理化解農村「普九」債務時，嚴格做到三個「核對一致」，即：責任書確認的債務數據與網上匯總數據核對一致；網上債權人的債務信息與台帳登記的債權人債務信息核對一致；台帳列示償付信息與金融機構的付款信息核對一致。在兌付環節，把握關鍵，認真核實債權人的身份，原則上不允許代領；對於確須代領的，對代領人員進行嚴格的資格審查，防止出現財產糾紛。對於工作中出現問題，先終止兌付，再研究解決。其中，在兌付債務工作中，要求債權人必須遵守兌付工作流程，不得無故拖延，對謠言惑眾、滋事生非者，將暫停其辦理兌付手續，責任自負，並將其移交有關部門調查處理。同時，組織各鄉鎮（場）、縣直學校嚴格按照《國務院辦公廳關於堅決制止發生新的鄉村債務有關問題的通知》（國辦發[2005]39號）和其他相關規定的要求，建立制止發生新債務的長效機制，嚴禁發生新的農村義務教育債務。如發生新的農村義務教育債務或重復申報「普九」債務，將視數額大小追究主要領導和相關人員的責任。
五、嚴肅工作紀律。該縣各級黨委、政府強化領導，加大統籌協調的力度，認真學習、傳達和落實上級「普九」償債會議和文件精神，及時研究解決工作中存在的問題，建立健全了「普九」償債領導體制和工作機制，縣財政、教育、審計、農經、綜改等部門密切配合，相關人員集中辦公，逐條逐項檢查、落實各項償債准備工作，較好地完成了「普九」債務的清理、核實、審計、確認工作，其間，縣宣傳部門加強清理化債工作的正面宣傳，紀檢監察部門加強償債兌付工作的全過程監督，信訪部門協助做好群眾來信來訪工作，公安部門做好處理突發事件的准備。該縣還成立了農村綜合改革領導小組，對化解「普九」債務工作進行全程指導和監督，組織各鄉鎮（場）、縣直學校加強對償債資金分配使用的監督、檢查，確保化解「普九」債務工作順利進行，使償債資金支付到債權人。對化債工作中失職、瀆職、徇私舞弊、弄虛作假和虛報冒領、截留挪用、套取償債資金等，造成資金損失和不良社會影響以及產生新債的行為，將在全縣通報，追回相應補助資金，並按照《財政違法行為處罰處分條例》（國務院令第427號）等有關規定追究責任，情節嚴重的、觸犯法律的，追究相關責任人的法律責任。
『伍』 如何撰寫貸款調查報告
�芯糠治鍪槍丶��芙岜ǜ媸牆峁��1、調查：它是人們認識世界的一種途徑，是正確認識事物和解決問題的一種科學方法。也是我們做好各項工作的基本手段，也是寫好調查報告的基礎。貸款調查的方法。2、研究：研究以調查為基礎，在調查中研究，沒有調查的研究是空洞的研究，只有調查研究分析，就達到我們解決問題分析問題的目的。3、報告：它是調查研究結果的具體體現和集中反映。經過周密調查，獲取了大量的有關材料，再對這些材料進行認真分析與綜合，弄清被調查對象的事物全貌和內在聯系，形成正確的觀點，這就可以決定調查報告的主題，著手撰寫調查報告。4、調查報告必須堅持客觀公正，事實求是的原則，所反映問題必須是事情發展過程的真實反映，對人物的介紹都必須根據調查的結果、真實、客觀、准確的反映，寫作調查報告必須用充分的事實為依據，用典型的事例，准確的數據來反映調查事物的真實面目。闡明調查所得出的正確結論。怎樣撰寫貸款調查報告：貸款調查報告：是信貸人員對貸款對象、借款項目進行綜合調查分析後，形成的書面文字材料。是貸款審批機關審查、決策、審批貸款的重要依據，由於信用社涉及的貸款對象戶多、面廣、金額大小不一、用途廣泛，無法形成規范的文本格式。在實際工作中，信貸員雖注重了貸前調查，但在撰寫貸款調查報告時卻忽略了一些十分重要的基本內容，使一些本應在報告中載時的情況沒有反映出來，給貸款審查、決策帶來了許多困難。現將撰寫貸款調查報告的基本要求、基本格式、基本內容講解如下：撰寫貸款調查報告的基本要求：1、必須堅持「事實求是，客觀公正」的原則，真實准確地反映借款人和貸款項目的基本情況、資產負債、財務收益、貸款物質保證、還款來源等方面數據要真實可靠，既不能誇大其辭，又不要片面抵毀，夾雜個人感情和觀念，報告中反映的情況必須有據可查，真實可信。2、貸款的發放和使用必須符合國家法律、行政法規和人民銀行頒布的行政規章和當地政府部門的產業政策，必須遵循效益性、安全性、流動性原則。因此貸款調查報告應圍繞這些規定和原則，闡明貸款項目的可行性，為貸與不貸，貸多貸少的結論提供可靠的理論依據。3、在調查研究的基礎上，信貸人員必須明確表態，貸與不貸、貸多貸少，貸款期限、利率、貸款方式等內容撰寫貸款調查報告應注意的事項：1、評價用詞要恰當，不能冠以「最佳」、「十分可觀」、「非常好」等誇張性詞彙。2、數據要准確，同時忌諱用模稜兩可之語。特別要求：1、申請人為集團性公司的，在貸前調查中既要分析母公司（合並報表口徑）的整體經營和財務情況，也要分析母公司本部自身經營和財務情況，重點調查分析母公司本部與下屬公司在人事、財務、銷售等方面有無控制關系、有無經營性現金流入、具體融資用途、有無過度舉債等。2、向相關聯的多個企業之一發放貸款時，應按照省聯社對關聯企業貸款管理相關規定，統一評估與申請人相關聯的所有企業的資產負債、財務狀況、對外擔保以及關聯企業之間的互保情況，集中控制風險。3、對於低風險業務，側重於申請人合法性、融資用途及貿易背景、質押物權屬、出質人擔保意願等方面進行貸前調查，經營及財務狀況的調查與分析可適當簡化。4、對於首次申請人，必須按照本規范的要求進行全面、細致、深入的調查、分析並撰寫調查報告。對於非首次申請人，側重於申請人近期經營及財務變動情況和融資用途的調查與分析一般農戶貸款調查報告應具備的內容：1、標題2、借款人的基本情況。主要闡明借款人的姓名、年齡、性別、文化程度、住址、家庭主要成員、住房情況、每一位成年家庭成員從事的職業，家庭經濟收入情況，擁有的有效資產，經營項目、負債情況。3、申請借款的用途金額以及本次信貸業務的綜合效益分析。主要是貸款用途真實性調查，包括申請貸款的原因、種類、金額、期限、還貸方式和用款計劃，簡單分析借款人申請借款項目的資金籌集情況和經濟效益。4、 原有貸款償還情況，主要反映和借款人發生業務往來的信用程度，有無不良信用記錄。5、擔保、抵押情況：主要反映本筆貸款的擔保抵押情況。屬擔保貸款的，必須在調查報告中全面反映擔保人的基本情況，資產負債情況、所從事的產業、經濟收入、信用程度、是否具備擔保資格。屬抵押貸款的，必須闡明抵押物的品名、保存地方、產權是否明晰、數量、質量、評估價值、變現能力等內容。6、借款人的收入來源和還款計劃。主要闡明借款的經濟收入來源，年收入多少，還款能力預測，能否按期歸還貸款本息。7、調查人意見：是調查報告的結果。要明確表明貸與不貸，貸多貸少，期限利率、貸款擔保抵押情況、還本付息方式等內容。8、貸款審批小組（或審貸款委員會）意見。企業貸款調查報告應具備的基本內容1、標題、開頭（又稱導語）。簡要闡明借款（人）單位因何原因申請貸款，申請貸款的金額，期限、借款單位計劃提供的貸款擔保抵押情況。放款單位考察貸款的情況。2、企業基本情況。包括企業創辦時間、企業性質、所處地理位置、法人代表、注冊資金、經營范圍、企業內部組織結構及人員結構，投資規模、經濟效益。3、資產負債及所有者權益。資產結構：按照企業提供的最新資產負債表資產類逐項進行說明。其先後順序為資產總額、流動資產、固定資產、無形資產。對一些金額較大的項目要分類明細說明。同時要注意前後數據要銜接一致。分項合計要等於總數。負債構成：按照企業提供的最新資產負債表負債類項目逐項進行說明。其現後順序是負債總額、流動負債、長期負債。對一些金額較大的項目要分類明細說明。在說明短期借款和長期借款項目時，要對企業的銀行貸款作詳細說明。所有者權益：按企業提供的最新資產負債表所有者權益類項目逐項進行說明。其現後順序是實收資本、資本公積、盈餘公積、未分配利潤。在說明實收資本項目時，對企業的股權結構進行詳細說明。4、企業經營情況：依據企業提供的損益表詳細分析上年度企業經營情況，分析企業的盈利能力，按照企業提供的損益表逐項進行說明。同時，對企業本年度前期經營情況進行分析。預測企業全年的經營情況，收入情況和盈利情況。5、項目投資情況：根據企業提交的項目可行性評估報告，闡述項目投資規模，要分詳明細逐項進行說明，資金籌集情況，自有資金額度、申請貸款額度。貸款期限和還款計劃。6、貸款擔保抵押方式。闡明本次申請貸款的擔保抵押方式。擔保單位的資產負債情況、從事的經營項目、經營效益，擔保單位的信用狀況，是否具備擔保資格。若貸款方式為抵押，應闡明抵押物的品名、數量、評估價值和變現能力。7、項目效益預測及貸款歸還情況。詳細分析貸款扶持項目的風險狀況和經濟效益。要重點從國家產業政策、市場前景、產品科技含量、產品附加值、環境保護等方面進行分析。得出企業年銷售量和盈利水平，進一步推算出企業每年可歸還貸款額度，分析企業幾年可收回投資，還清貸款。在分析貸款項目效益時，可參照項目可行性論證報告進行分析8、調查人意見。根據以上分析情況，綜合評價借款單位的經濟實力、信用狀況、經營狀況、貸款項目的效益預測情況、貸款擔保抵押狀況以及貸款風險狀況。最終闡明調查人的觀點，明確表明貸與不貸，貸多貸少，期限、利率、貸款擔保抵押情況、還本付息方式等內容。青島貸款青島無抵押貸款青島開發區無抵押貸款
『陸』 政府工作報告：推動金融機構降低實際貸款利率
3月5日，第十三屆全國人民代表大會第五次會議舉行第一次全體會議，聽取國務院總理李克強關於政府工作的報告。
提到2022年工作重點時，要發揮貨幣政策工具的總量和結構雙重功能，為實體經濟提供更有力支持。擴大新增貸款規模，保持貨幣供應量和社會融資規模增速與名義經濟增速基本匹配，保持宏觀杠桿率基本穩定。保持人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩定。進一步疏通貨幣政策傳導機制，引導資金更多流向重點領域和薄弱環節，擴大普惠金融覆蓋面。推動金融機構降低實際貸款利率、減少收費，讓廣大市場主體切身感受到融資便利度提升、綜合融資成本實實在在下降。
另外還提到，防範化解重大風險。繼續按照穩定大局、統籌協調、分類施策、精準拆彈的基本方針，做好經濟金融領域風險處置工作。壓實地方屬地責任、部門監管責任和企業主體責任，加強風險預警、防控機制和能力建設，設立金融穩定保障基金，運用市場化、法治化方式化解風險隱患，牢牢守住不發生系統性風險的底線。
『柒』 如何加強對貸款逾期欠息的管理匯報
一是加強對貸款和結息還息到期前的事前督導，提前三天務必落實還款資金能否到位。對不能落實資金的要逐戶派專人去盯，責任到人，要第一時間向風險管理部報告。
二是堅決杜絕因資金匯劃、人員疏忽、系統原因造成的技術性逾期。
三是對各行處出現的因管理不到位，借款人有還款能力卻出現臨時逾期的要嚴肅處理。
四是對欠息不在第一時間報告情況，首先要納入季度基礎管理考核，其次是加重貸款減值准備計提。