貸款公司審計工作職責

A. 公司財務審計的主要內容是什麼

1、制度建設

（1）計劃制訂

參與集團公司年度經營計劃的擬訂，並根據集團公司年度經營計劃，組織擬訂年度、季度和月度財務收支計劃、年度利潤計劃、資金籌措計劃和審計工作計劃等。

（2）投資分析

參與集團公司投資項目的經濟可行性分析，並為公司決策層提供資金投放和回收情況的有關資料。

2、預算編制

按照集團公司預、決算管理制度和集團公司年度經營計劃，編制年度、季度、月度財務預算，擬訂集團公司利潤分配、彌補虧損方案，指導和協助所屬企業做好年度經營計劃、年度預算和利潤分配（虧損彌補）方案，協助上級做好資金投放的事先控制。

3、資金管理

根據資金預算和資金籌措計劃，開展資金籌措活動，辦理公司貸款、對外抵押貸款工作，協調籌措過程中出現的各種問題，並負責資金使用的財務控制，監督各投資項目的資金投放，按財務制度復核各種費用發票、開支單據。

4、收支管理

負責集團公司本級日常財務收支和會計業務管理，負責集團公司銀行帳戶管理，有價證券、單證管理與使用，現金管理與結算，匯總編制集團公司的各類報表和資金使用情況表，進行會計核算，建立會計帳冊，按期申報、交納稅款，並辦理年終決算及稅務清繳。

5、統計分析

負責集團公司對外財務報告的編制，定期進行集團公司的財務分析和各子公司經營業績分析，按時為決策機構提供綜合性財務分析報告以作決策參考，並為集團公司合理使用資金提出相應建議。

6、監督管理

負責有關法律法規、財經紀律和集團公司財務管理制度的執行檢查與監督，對集團公司各部門和子公司執行財經制度情況進行監督、檢查和指導。

定期檢查分析集團公司年度經營計劃完成情況和季度、月度財務收支計劃和利潤計劃執行情況。定期檢查分析集團公司年度、季度和月度的財務預算執行情況，對子公司各項預算的落實與執行情況進行監督、檢查。

7、資產管理

根據公司財務管理制度，監督資金合理使用和各投資項目的資金投放。定期組織集團公司本級固定資產的盤點，協助子公司定期進行固定資產盤點，定期對其他資產進行綜合管理，以保證公司資產的完整和安全。

8、財務審計

負責各子公司財務核算、會計報表的真實性和准確性審計，以及對集團公司投資項目、各子公司投資項目的計劃、概算、預算和決算進行財務審計，確保公司財產、資金的完整性和安全性。

集團公司和各子公司財務收支及經濟活動的合法性，並對嚴重違反財經紀律和公司制度侵佔公司資產、嚴重浪費公司資材等損害公司利益的行為進行專案審計。

及時將審計工作中發現的重大問題向上級匯報，並根據監督檢查工作中發現的各種問題，提出相應的改進建議並負責落實整改。

9、考核管理

負責集團公司派出的各子公司財務負責人的考核工作，對不符合財務任職要求或有嚴重失職行為的子公司財務負責人提出罷免的建議，配合企業管理部做好對各子公司各項經營指標完成情況的考核。

10、信息服務

收集整理國家稅收等方面的相關政策，協助公司領導和所屬企業用足用活各項優惠政策，並根據有關法律法規、財經紀律和公司財務管理制度，為公司領導、有關部門或下屬企業提供必要、適當的查帳及其他財務信息查詢服務。

11、檔案管理

根據集團公司統一的管理制度，負責會計憑證、帳簿、報表等會計檔案的整理、裝訂和歸檔，對辦理過的審計事項建立檔案和進行相應的檔案管理。

12、溝通協調

負責做好集團公司與子公司及銀行、財稅等政府部門之間的財務溝通協調工作，配合董事會聘請的會計師事務所、律師事務所做好對集團公司的財務審計和檢查。

13、其他事項

完成上級交辦的其他財務工作。

(1)貸款公司審計工作職責擴展閱讀：

一、財務部部長崗位職責

（一）、在公司總經理、財務總監的領導下，負責組織和領導公司系統內財務人員開展財務管理與會計核算工作；

（二）、負責公司系統內財務隊伍的建設，並會同考核辦對公司財務人員進行績效考核；

（三）、復核分公司報送的相關資料，協助公司總經理制定對下屬子公司的經營授權書，並有權對授權調整提出意見；

（四）、負責根據國家財經管理制度及公司相關管理制度，在公司范圍內建立和健全有關財務管理與會計核算制度及實施細則，並組織落實；

（五）、配合項目辦做好項目申報及檢查等工作；

（六）、領導下屬子公司的內控建設，規范下屬分公司的會計核算，督促分公司按公司要求及時上報會計報表，對會計信息的及時性和真實性承擔管理責任；

（七）、負責在公司系統內組織實施收支兩條線和目標預算管理，嚴肅財經紀律，加強對分公司貨款回收的監管，及時向相關領導反映資金回籠和資金流向情況；

（八）、對分公司實施風險監控，指導分公司開源節流，優化資金佔用。定期對公司及分公司的經營狀況作出經營分析，為公司總經理提供決策支持；

（九）、負責協調、配合外部單位（銀行、稅務、中介機構等）的關系和相關工作；

（十）、負責協調、配合內部審計及其他部門的關系和工作；

（十一）、保守公司商業秘密；

（十二）、完成上級領導交辦的其他任務。

二、財務會計崗位職責

（一）、在財務部部長的領導下，負責公司的會計核算工作，建立財務管理制度及實施細則，承擔相應的財務管理責任；

（二）、貫徹執行國家會計法規和公司制定的會計制度及實施細則；

（三）、負責設置核算賬簿體系，協助倉管、業務等其他部門建立必要的台賬；

（四）、規范會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記賬憑證，准確登帳；

（五）負責組織各公司的編制預算，根據各公司的預算進行匯總編制全面目標預算。對整個公司預算控制、執行情況及成本、費用進行分析，深入挖潛，提高費用功效，為公司領導提供決策支持；

（六）、及時進行入庫單和采購發票的核對，按規定進行存貨和銷售成本核算。在財務部長的組織下，進行存貨盤點和對賬核對工作，對差異事項及時作出處理；

（七）、負責往來款項的對賬並加強欠款的催收工作；

（八）、嚴格費用單據的審核，按規定進行費用控制。規范費用業務的賬務處理，開展費用分析；

（九）、按公司核算制度規定進行固定資產折舊、預提費用、及各項准備的計提，以及待攤費用的攤銷；做好清產核資工作，並按有關規定報批。

（十）、根據公司會計制度規定準確進行公司利潤的核算，不得人為調節利潤；

（十一）、及時編制會計報表報送公司，並負責編制公司的合並報表；

（十二）、依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，加強發票及內控票據的管理；

（十三）、負責會計憑證、賬簿、財務會計報告和其他會計資料等會計歸檔的管理工作；

（十四）、保守本單位的商業機密；

（十五）、完成上級領導交辦的其他工作。

B. 2016中信銀行總行審計部社會招聘-公司信貸審計崗主要崗位職責有哪些

公司信貸審計崗主要崗位職責：1.收集、匯總、分析信貸領域重要審計信息、重大風險事件、典型案例以及被審計單位公司信貸領域背景資料，了解我行公司信貸內控架構及崗位職責、風險防範措施；
2.按照項目安排，實施審前准備階段的審計方案制定，確定審計范圍，開展非現場審計分析，選取檢查內容及抽樣，制定審計方法，撰寫審計請示及審計預算，組織審計項目查前培訓或其他專業化培訓等；
3.按照審計方案要求，實施現場審計程序，與被審計單位溝通，記錄審計工作底稿；
4.撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關附表的工作，及時、如實、完整、准確報告審計發現；
5.復核、整理、上報相關審計項目檔案等資料；
6.開展公司信貸領域審計項目後續跟蹤審計相關工作；
7.梳理公司信貸領域內控風險點，補充、完善風險內控庫。

C. 審計是做什麼的。

問：審計公司是做什麼的

答：審計公司顧名思義，審計就是主要的工作內容。

審計最終的目的是發現問題，涉及錢款、權利的工作崗位都有可能滋生腐敗，審計說白了就是監督財務方面的真實性以及合規性。一般性的審計公司是獨立於被審計單位的機構，企業做的審計一般性都需要請第三方審計機構進行審計。

審計是指由專設機關依照法律對國家各級政府及金融機構、企業事業組織的重大項目和財務收支進行事前和事後的審查的獨立性經濟監督活動。

「內部審計是一種獨立、客觀的保證與咨詢活動，它的目的是為機構增加價值並提高機構的運作效率。它採取一種系統化、規范化的方法來對風險管理、控制及治理程序進行評價，提高它們的效率，從而幫助實現機構目標。」

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D. 四大的審計部門的具體職責是什麼

審計的職責是審計自身所具有的內在責任。審計職責不是一成不變的 , 它是隨著客觀環境的變化而發展變化的。研究審計職責的目的 , 是為了更准確地把握審計這一客觀事物 , 以便於確定 審計任務 , 有效地發揮審計的作用和更好地指導審計實踐。
(一 ) 經濟監督職責
經濟監督是審計的基本職責。無論是傳統審計 , 還是現代審計 , 其基本職能都是經濟監督。不僅國家審計具有監督職能 , 社會審計和內部審計都具有監督職能。但必須明確 , 監督不是惟一 的職能。還應該明確的是 , 監督是審計的基本職能只是說明各項審計都有監督職能 , 而不意味著其他各項職能實質上都是監督職能。
審計的經濟監督職能 , 主要是指通過審計 , 監察和督促被審計單位的經濟活動在規定的范圍內、在正常的軌道上進行 ; 監察和督促有關經濟責任者忠實地履行經濟責任 , 同時藉以揭露違法 違紀、稽查損失浪費 , 查明錯誤弊端 , 判斷管理缺陷和追究經濟責任等。審計工作的核心是通過審核檢查 , 查明被審計事項的真 相 , 然後對照一定的標准 , 做出被審計單位經濟活動是否真實、合法、有效的結論。從依法檢查、到依法評價、直到依法做出處理 決定以及督促決定的執行 , 無不體現了審計的監督職能。
(二 ) 經濟鑒證職責
審計的經濟鑒證職責 , 是指審計機構和審計人員對被審計單位會計報表及其他經濟資料進行檢查和驗證 , 確定其財務狀況和經營成果是否真實、公允、合法、合規 , 並出具書面證明 , 以便 為審計的授權人或委託人提供確切的信息 , 並取信於社會公眾的一種職能。
審計的經濟鑒證職能 , 包括鑒定和證明兩個方面。例如 , 會計師事務所接受中外合資經營企業的委託 , 對其投入資本進行驗資 ,對其年度財務報表進行審查 , 或對其合並、解散事項進行審 核 , 然後出具驗資報告、查賬報告和清算報告等 , 均屬於審計執行經濟鑒證職能。再如 , 國家審計機關對廠長 ( 經理 ) 的離任審 計 , 對承包、租賃經營的經濟責任審計 , 對國際組織的援助項目 和世界銀行貸款項目的審計等 , 也都屬於經濟鑒證的范圍。
(三 ) 經濟評價職責
審計的經濟評價職責 , 是指審計機構和審計人員對被審計單位的經濟資料及經濟活動進行審查 , 並依據一定的標准對所查明的事實進行分析和判斷 , 肯定成績 , 指出問題 , 總結經驗 , 尋求改善管理、提高效率、效益的途徑。審計的經濟評價職能 , 包括評定和建議兩個方面。例如 , 審計人員通過審核檢查 , 評定被審計單位的經營決策、計劃、方案是否切實可行、是否科學先進、是否貫徹執行 , 評定被審計單位內部控制制度是否健全和有效 , 評 定被審計單位各項會計資料及其他經濟資料是否真實、可靠 , 評定被審計單位各項資源的使用是否合理和有效 , 等等 ; 並根據評 定的結果 , 提出改善經營管理的建議。評價的過程 , 也是肯定成績、發現問題的過程 , 其建議往往是根據存在問題提出的 , 以利 於被審計單位克服缺點、糾正錯誤、改進工作。經濟效益審計是最能體現審計評價職能的一種審計。
值得提出的是 , 我國社會主義的審計評價 , 一定不能局限於微觀經濟的評價 , 必須正確處理微觀經濟與宏觀經濟的關系,從宏觀經濟利益出發進行微觀經濟評價 , 以助於保證評價結論的合理性和正確性。
在審計職能的研究過程中 , 也有人提出審計還具有服務、管理、咨詢等方面的職能。在經濟生活日趨復雜、社會日益進步、科技巨大發展的今天 , 審計職能也必然要發展 , 不可能停滯不前。

E. 2016中信銀行總行審計部社會招聘-零售信貸審計崗主要崗位職責有哪些

零售信貸審計崗主要崗位職責：1.收集、匯總、分析零售信貸領域重要審計信息、重大風險事件、典型案例以及被審計單位零售信貸領域背景資料，了解我行零售信貸內控架構及崗位職責、風險防範措施；
2.按照項目安排，實施審前准備階段的審計方案制定，確定審計范圍，開展非現場審計分析，選取檢查內容及抽樣，制定審計方法，撰寫審計請示及審計預算，組織審計項目查前培訓或其他專業化培訓等；
3.按照審計方案要求，實施現場審計程序，與被審計單位溝通，記錄審計工作底稿；
4.撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關附表的工作，及時、如實、完整、准確報告審計發現；
5.復核、整理、上報相關審計項目檔案等資料；
6.開展零售信貸領域審計項目後續跟蹤審計相關工作；
7.梳理零售信貸領域內控風險點，補充、完善風險內控庫。