① 等额本息（本金逐月增加、利息逐月下降）折算年利率是多少
等额利息是指偿还贷款的一种方式。相等的利息是在还款期间每月偿还同样数额的贷款(包括本金和利息)。它不同于等效主体。虽然每月还款额可能低于本金偿还额，但利息最终将高于银行通常使用的本金偿还额。
也就是说，按揭贷款总额和利息总额将在还款期内增加，还款金额按月固定，但每月还款金额中本金的比例将逐月增加，利息比例逐月下降。这是目前最常用的方法，也是大多数银行的长期推荐方法。
等额本息还款法，即借款人每月偿还贷款本金和利息相等，每月贷款利息按月开始剩余贷款本金和月结计算。
等额本金还款法，即借款人每月金额(贷款额/贷款月数)偿还贷款本金，每月贷款利息按月计算剩余贷款本金，每月结算，两者合计为每月还款金额。
一般按等额本金和利息计算年利率，然后计算每月还款利息。每月利息加总利息，总利息加本金期为固定的每月还款额。一年中的12个时期，你把利率乘以3.1，三年的36年利率乘以4.2。
为方便理解，我们用小学数学计算，你可以用这个方法解释给任何一个自以为占了银行便宜的白痴亲戚听。
为方便计算，假设你贷款1200元，年利率5%，这样你一共要还款1260元，分12期，每期还款105元。
此时我们换种思维方式，不用想成一次性贷款1200，而是想象成分12次，每次贷款100元，是一回事。
其中一个100一个月后还，另一个100两个月后还，另一个100三个月后还……
最后一个100，一年后还款105元，年利率就是5%，很好。
第一个100，一个月后还款105元，月利率5%，那年利率自然就是乘以12，等于60%
中间有个100，六个月后还105元，半年利率5%，那年利率要乘以2，等于10%
每一个100元都如此计算，我们就得到12个不同的利率，加起来再除以12，就得到了实际的利率。
也就是
(利率*12/12+利率*12/11+利率*12/10+……利率*12/1)/12= 利率*(12/12+12/11+12/10+……12/1)*1/12= 利率*(1/12+1/11+1/10+……1/1)~
② 银行个人借贷等额本息利率如何计算
一般情况下，这样的算法指借款人每月按照相等的金额偿还贷款本息，其中每月贷款利息按月初剩余剩余贷款本金计算并逐月结清，最终的结果是要保证每个月还款的“本息和”始终保持不变。公式是这样的：
〔贷款本金×月预期年化利率×（1＋月预期年化利率）＾还款月数〕÷〔（1＋月预期年化利率）＾还款月数－1〕
其中，“＾”符号表示乘方。
看起来就很复杂是么，我们仍以公积金贷款28万元，期限30年，年预期年化利率3.25%来计算，每月的还款额固定为1218.58元。
同样的贷款条件下，还款方式的选择造成了月还款金额的差异，同样，还款总金额，也就是须支付的利息金额也是有巨大差异的。
在等额本金情况下，我们假设贷款预期年化利率始终不变，贷款人30年期间需要支付的总利息为136879.17元；而在等额本息情况下，贷款人30年需要支付的总利息为158687.97元，足足比等额本金多付了21808.8元。这样的差异还真不是个小数目~