小額貸款企業外債登記

㈠ 如何查詢公司債務問題

企業在銀行的貸款都會在徵信報告中有記錄，因此查看借款人徵信報告，不僅可以評判企業信用情況，還可以了解企業在銀行機構的負債情況。
目前，一些小額貸款公司也納入了徵信系統。不過大部分貸款公司仍未納入徵信，在這些貸款公司的貸款就無法在徵信報告中查詢到。
另外，民間借貸也無法通過徵信報告查詢。因此，如果企業現有銀行以外的欠款又未如實告知，銀行也無法查到該部分負債情況。
但是，企業隱形負債可以通過如下方式查詢
1.客戶極度缺錢，非常急迫，對貸款成本毫不在意。 可能是民間貸款到期，街新錢，換舊錢，甚至是還高利貸的利息，資金鏈已到崩潰的邊緣。
2.近期有大量的投資活動，而徵信記錄中的負債增長與其投資額完全不匹配。
3.銀行對賬單中有大額整數的現金進賬。如果在徵信中找不到對應的貸款記錄，則可能是民間借款。
4.銀行對賬單中每月均有固定金額的支出記錄。如果從客戶的徵信報告中找不到對應的貸款記錄，則需要注意客戶可能存在民間借款。
5.索要三年財務報表和，並查看明細賬。主要看應收、應付、其他應收、其他應付四個科目，這是民間借貸藏身的好地方。
應收款中，是否全為企業客戶，是否有不正常的整數、賬期、和款項。 其他應收中：是否組成合理，有沒有個人款項。
應付賬款中：是否全為企業客戶，是否有不正常的整數、賬期、和款項。是否有大量增幅。 其他應付款：是否組成合理，有沒有個人款項。
6.查看徵信報告：新版徵信可以看出與企業相關聯的企業信息，注意其關聯企業情況，有時借款主體沒問題，關聯企業出事的也有。看看企業對外擔保多不多，多的企業，就慎重再慎重。看企業借款是否有變化，比如突然減少，有機構突然停止貸款。
7.我們再看下對賬單，有功夫的同志要主要結算賬戶12個月的對賬單，沒時間的要3-6個月也行。我們先看借貸中，還是看有沒有整數和數額較大的。民間借貸一般不會給你零零碎碎的，一筆借款就是整數。我們對應合同、憑證、明細查不合理的進出款。企業經營正常往來款整數情況較小，企業解釋不出，含糊不清的。我們就可以愉快的深挖下去了。
8.其他：和企業法人聊天，看看是保守還是激進，對金融機構了解程度。對企業的熱情和經營的了解程度。

㈡ 小額貸款公司的賬務怎麼處理

小額貸款公司屬於其他具有金融性質的企業，應根據《企業會計准則》的規定進行會計核算。小額貸款公司是新生事物，應以《企業會計准則》金融部分的規定為依據，結合小額貸款公司的實際業務的需要進行會計核算。
小額貸款公司的會計科目大體可分為資產類、負債類、所有者權益類及損益類四類。

主要業務會計核算

小額貸款公司的籌建業務主要包括：申報材料報經省工業 和信息化廳批准，籌集資金，工商行政管理部門注冊登記，辦理組織機構代碼證、稅務登記證，銀行開立賬戶，籌建或租賃營業場所等。

發放及收回貸款的會計核算。發放及收回貸款是小額貸款公司的主要業務，小額貸款公司只有通過發放貸款、收回貸款本金和利息，才能不斷實現利潤最大化，實現做大做強的目標。發放及收回貸款的會計核算，是根據借款合同上所規定的期限、利率以及支付和收取款項憑證為依據進行的。

支付、計提和攤銷費用的會計核算。主要包括正常性費用支出、計提固定資產折舊、攤銷租賃費和裝修費等。

計提及交納稅金。小額貸款公司在每月月末，要根據收入額和適用稅率計提應交稅金，在次月初交納稅金。計提應納稅額的依據和稅率為：營業稅按收入額×5%，城市維護建設稅按應交營業稅額×5%，教育費附加按應交營業稅額×3%，地方教育費附加按應交營業稅額×2%等。
小額貸款公司應定期或不定期地對發放的涉農貸款和中小企業貸款進行貸款質量評估，採用貸款風險分類法，對於涉農貸款和中小企業貸款進行分類，至少在年末要進行一次。如果發現有關注、次級、可疑和損失類貸款，可以按照規定比例計提貸款損失准備。其計提比例為：關注類貸款2%，次級類貸款25%，可疑類貸款50%，損失類貸款100%.應計提貸款損失准備的計算，是按照貸款質量評估的貸款類別乘以計提比率之和加減當期「貸款損失准備」科目余額，為應計提貸款損失准備數額。

「貸款損失准備」科目，《企業會計准則》規定作為資產減項調整科目使用，資產負債表上不單獨列示。人行月報表將「貸款損失准備」作為負債項目單獨列示。為了正確反映小額貸款和貸款損失准備數據，有利於填報人行報表和工信局報表，將「貸款損失准備」在資產負債表上作為負債項目單獨列示。

月末結轉是指在月末將所有憑證匯總分類錄入完記賬憑證後，通過生成自動轉賬憑證，結轉收入、結轉費用兩張憑證把損益類科目余額，結轉到「本年利潤」科目。年末結轉是指在月末結轉的基礎上，計算出利潤總額，按適用所得稅率計算應納所得稅額，進行賬務處理後，再將利潤凈額從「本年利潤」科目轉入「利潤分配——未分配利潤」科目，按照規定進行利潤分配。

㈢ 小額貸款公司辦理需要滿足什麼條件

您好
小額貸款公司開立條件：
1、建立公司章程，依法去工商稅務注冊相關文件
2、尋找合適的股東，有相應的注冊資本，在銀行驗資注冊
3、有符合條件的任職人員和管理人員
4、建立相應的內部組織機構和管理制度
5、有符合要求的營業場所、安全防範措施和與業務有關的其他設施

㈣ 關於小額貸款公司的法律法規

1、《關於小額貸款公司試點的指導意見》
2、關於印發《貸款公司管理暫行規定》的通知
3、關於印發《貸款公司組建審批工作指引》的通知
4、關於村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知
5、農村資金互助社示範章程

㈤ 關於外債登記的事宜

辦理外債登記，詳細見《國家外匯管理局外債登記實施細則》http://www.people.com.cn/zixun/flfgk/item/dwjjf/falv/3/3-2-11.html
下面摘出重要部位：

第四條 外債登記分為逐筆登記和定期登記。

定期登記外債是指：國內銀行和非銀行金融機構借入的外債；財政部、經貿部、中國人民銀行、農業部、中國銀行分別負責的外國政府貸款和國際金融組織貸款。

逐筆登記外債是指：除定期登記以外的國內其他部門、企業(包括外商投資企業)借用的外債。

企事業單位委託金融機構的對外借款，由借款合同規定的債務人辦理登記。

第五條 定期登記手續為：

1．借款單位在第一筆借款合同簽訂後的15天內，到所在地外匯管理部門辦理登記手續，領取定期登記的《外債登記證》(以下簡稱《登記證》) 。

2．當新簽借款契約或債務發生提款、償還等變動情況時，借款單位應按月分別填寫「外債簽約情況表」和「外債變動反饋表」(以下簡稱「反饋表」)，並於每月後5日內上報登記部門。

3．借款單位需要開立現匯賬戶時，應憑《登記證》和登記部門開出的開戶批准書到指定開戶行(以下簡稱開戶行)辦理開立外債專用現匯賬戶(以下簡稱外債專戶)手續，並於次日將回執寄送登記部門。

第六條 逐筆登記的手續為：

1．借款單位在借款合同簽約後15天內，持借款合同副本和對外借款批件(外商投資企業不需批件)，到登記部門辦理外債登記手續，領取逐筆登記的《登記證》。

2．在借款調入境內時，借款單位憑匯款通知單和《登記證》到開戶行開立外債專戶，辦理入賬手續。

3．債務到期還本付息時，借款單位應持《登記證》和還本付息通知單，提前到登記部門領取還本付息核准件，憑核准件和《登記證》到開戶行辦理從外債專戶匯出本息手續。

4．在辦理收付和開戶手續後，借款單位應依據開戶行開出的收付憑證填寫「反饋表」，並於次日將「反饋表」存款憑證影印件報送登記部門。

5．借用非調入現匯而需從境內匯出借款本息的非調入形式債務的單位，應在債務實際發生後，填寫「反饋表」，於次日將「反饋表」影印件寄送登記部門。在債務到期還本付息時，應憑登記部門的核准件到開戶行開立「外債還本付息專用現匯賬戶」(以下簡稱還本付息專戶)，辦理匯出本息手續。

6．經國家外匯管理局或其分局批准，將借款存放境外的單位，應每月通過「反饋表」向原登記部門報送當月存款變動情況。

7．境內機構向在華外資銀行、中外合資

銀行借款，可以不另設賬戶，但借款單位必須按有關規定履行登記和報送「反饋表」手續。

8．在本地領取《登記證》的借款單位，如必須在異地銀行辦理開戶、還本付息手續時，可先持本地登記部門開出的《登記證》到異地登記部門辦理還本付息核准手續，異地開戶行在辦理手續3天後，將支付憑證的影印件報送原登記部門。

第七條 在《登記證》上記載的債務最後一次還本付息後，開戶行應立即注銷其「外債專戶」和「還本付息專戶」，借款單位應在15天內向發證的登記部門繳銷《登記證》。

辦理外匯核銷：
出口單位初次申領出口收匯核銷單（以下簡稱"核銷單"）前應當憑以下材料到外匯局辦理登記：
1、單位介紹信、申請書；
2、外經貿部門批准經營進出口業務批件正本及復印件；
3、工商營業執照副本及復印件；
4、企業法人代碼證書及復印件；
5、海關注冊登記證明書復印件；
6、出口合同復印件。
外匯局對上述材料審核無誤後為出口單位辦理登記手續。

㈥ 企業申請小額貸款需要准備哪些資料

1 、貸款申請書; 2 、公司簡介 3、企業的營業執照、企業代碼證、納稅的登記證、經營許可證以及其他特殊證明。 4、企業的驗資報告 5、企業法定貸款的相關資料(包括法定代表的個人簡介、有效身份證件等) 6、董事會同意貸款的決議; 7 、近三年會計(審計)事務所驗證的財務報表、近三個月的資產負債表、損益表、現金流量表。 8、公司的財務狀況說明(包括企業的負債說明、投資說明、銷售收入以及利潤來源等) 9、其他要求 10、抵押物材料說明以及抵押物所需資料11、還款計劃編輯：羅丹

㈦ 企業償還外債需要到外管局辦理哪些手續

辦理程序：
借款單位進行外債登記應辦理下列手續：
1．借用外債的中國境內的機關、團體、企事業單位、金融機構或其他的機構（以下簡稱借款單位）須向國家外匯管理局及其分局（以下簡稱外匯管理部門或登記部門）辦理外債登記。外債登記分為遂筆登記和定期登記。
2．外債登記的登記許可權程序為:
（1）在京的國務院各部委、公司以及銀行和非金融機構總部的外債登記，由國家外匯管理局負責辦理：
（2）各地政府、金融機構和企事業單位以及中央駐地方單位、金融機構總部的外債登記，由當地外匯管理分局負責理；
（3）未在境外注冊的駐外機構的外債登記，由派出機構所在地的外匯管理部門負責辦理。
3．定期登記的手續為：
（1）借款單位在第一筆借用合同簽訂後的15天內，到所在地外匯管理部門辦理登記手續，領取定期登記的《外債登記證》（以下簡稱《登記證》）。
（2）當借款新簽約或債務發生提款、償還等變動情況時，應按月分別填寫＂外債簽約情況表」和「外債變動反饋表」（以下簡稱「反饋表」），上報登記部門。報送日期為月後5天之內。
（3）需要開立現匯帳戶時，應憑《登記證》和登記部門開出的開戶批准書到指定開戶行（以下簡稱開戶行）辦理開立外債專用現匯帳戶（以下簡稱外債專戶）手續，於次日將開戶簽樣卡影印件寄送登記部門。
4．逐筆登記的手續為:
（1）借款單位在借款合同簽約後的15天內，持借款合同副本和對外借款批件（外商投資企業不需批件），到登記部門辦理外債登記手續，領取逐筆登記的《登記證》。
（2）在借款調入境內時，借款單位應憑匯款通知單和《登記證》到開戶行開立外債專戶，辦理入帳手續。
（3）債務到期還本付息時，借款單位應持《登記證》和還本付息通知單，提前到登記部門領取還本付息核准件，賃核准件和《登記證》到開戶行辦理外債專戶匯出本息手續。
（4）在辦理收付和開戶手續後，借款單位應依據開戶行開出的收付憑證填寫「反饋表」，於次日將「反饋表」、存款憑證及開戶簽樣卡影印件寄送登記部門。
（5）借用非調人現匯而需從境內匯出借款本息的非調入形式債務的單位，應在債務實際發生後，填寫＂反饋表＂於次日將「反饋表」影印件寄送登記部門。在債務到期還本時，應憑登記部門的核准件到開戶行開立外債還本付息專用帳戶（以下簡稱還本付息專戶），辦理匯出本息手續。
（6）經國家外匯管理局批准，將借款存放境外的單位，應每月通過「反饋表」向原登記部門報送當月存款變動情況。
（7）境內企業向在華外資銀行借款，可以不另設帳戶，但借款單位必須按有關規定履行登記和報送「反饋表」手續。
（8）在本地領取《登記證》的借款單位，如必須在異地銀行辦理開戶、還本付息手續時，可先持本地登記部門開出的《登記證》到異地登記部門辦理還本付息核准手續，異地開戶行在辦理手續3天後，將支付憑證的影印件報送原登記部門。
5．在《登記證》上記載的債務最後一次還本付息後，開戶行應立即注銷其外債專戶和還本付息專戶。借款單位在15天內向發證的登記部門繳銷《登記證》。
［1987年8月27日］國家外匯管理局《外債統計監測暫行規定》，第3條、第4條、第5條、第6條、第7條和第8條。另外，第3條還規定：外債系指借款單位對中國境外的國際金融組織、外國政府、金融機構、企業或其他機構用外國貨幣承擔的具有契約性償還義務的全部債務，包括：國際金融組織貸款、外國政府貸款、外國銀行和金融機構貸款、買方信貸、外國企業貸款、發行外幣債券、國際金融租賃、近期付款、補償貿易中直接以現匯償還的債務及其他形式的對外債務。（借款單位向在中國境內注冊的外資銀行和中外合資銀行借入的外匯資金視同外債，在中國境內注冊的外資銀行和中外合資銀行向外借入的外匯資金不視為外債）。
［1989年11月10日］國家外匯管理局《外債登記實施細則》，第3條、第4條、第5條、第6條、第7條。另外，第4條還規定：定期登記外債系指國內銀行和非銀行金融機構借入的外債，財政部、經貿部、中國人民銀行、農業部、中國銀行分別負責的外國政府貸款和國際組織貸款；逐筆登記外債系指除定期登記以外的國內其他部門、企業（包括外商投資企業）借用外債。借款單位辦理外債登記的手續

借款單位進行外債登記應辦理下列手續：
1．借用外債的中國境內的機關、團體、企事業單位、金融機構或其他的機構（以下簡稱借款單位）須向國家外匯管理局及其分局（以下簡稱外匯管理部門或登記部門）辦理外債登記。外債登記分為遂筆登記和定期登記。
2．外債登記的登記許可權程序為:
（1）在京的國務院各部委、公司以及銀行和非金融機構總部的外債登記，由國家外匯管理局負責辦理：
（2）各地政府、金融機構和企事業單位以及中央駐地方單位、金融機構總部的外債登記，由當地外匯管理分局負責理；
（3）未在境外注冊的駐外機構的外債登記，由派出機構所在地的外匯管理部門負責辦理。
3．定期登記的手續為：
（1）借款單位在第一筆借用合同簽訂後的15天內，到所在地外匯管理部門辦理登記手續，領取定期登記的《外債登記證》（以下簡稱《登記證》）。
（2）當借款新簽約或債務發生提款、償還等變動情況時，應按月分別填寫＂外債簽約情況表」和「外債變動反饋表」（以下簡稱「反饋表」），上報登記部門。報送日期為月後5天之內。
（3）需要開立現匯帳戶時，應憑《登記證》和登記部門開出的開戶批准書到指定開戶行（以下簡稱開戶行）辦理開立外債專用現匯帳戶（以下簡稱外債專戶）手續，於次日將開戶簽樣卡影印件寄送登記部門。
4．逐筆登記的手續為:
（1）借款單位在借款合同簽約後的15天內，持借款合同副本和對外借款批件（外商投資企業不需批件），到登記部門辦理外債登記手續，領取逐筆登記的《登記證》。
（2）在借款調入境內時，借款單位應憑匯款通知單和《登記證》到開戶行開立外債專戶，辦理入帳手續。
（3）債務到期還本付息時，借款單位應持《登記證》和還本付息通知單，提前到登記部門領取還本付息核准件，賃核准件和《登記證》到開戶行辦理外債專戶匯出本息手續。
（4）在辦理收付和開戶手續後，借款單位應依據開戶行開出的收付憑證填寫「反饋表」，於次日將「反饋表」、存款憑證及開戶簽樣卡影印件寄送登記部門。
（5）借用非調人現匯而需從境內匯出借款本息的非調入形式債務的單位，應在債務實際發生後，填寫＂反饋表＂於次日將「反饋表」影印件寄送登記部門。在債務到期還本時，應憑登記部門的核准件到開戶行開立外債還本付息專用帳戶（以下簡稱還本付息專戶），辦理匯出本息手續。
（6）經國家外匯管理局批准，將借款存放境外的單位，應每月通過「反饋表」向原登記部門報送當月存款變動情況。
（7）境內企業向在華外資銀行借款，可以不另設帳戶，但借款單位必須按有關規定履行登記和報送「反饋表」手續。
（8）在本地領取《登記證》的借款單位，如必須在異地銀行辦理開戶、還本付息手續時，可先持本地登記部門開出的《登記證》到異地登記部門辦理還本付息核准手續，異地開戶行在辦理手續3天後，將支付憑證的影印件報送原登記部門。
5．在《登記證》上記載的債務最後一次還本付息後，開戶行應立即注銷其外債專戶和還本付息專戶。借款單位在15天內向發證的登記部門繳銷《登記證》。
［1987年8月27日］國家外匯管理局《外債統計監測暫行規定》，第3條、第4條、第5條、第6條、第7條和第8條。另外，第3條還規定：外債系指借款單位對中國境外的國際金融組織、外國政府、金融機構、企業或其他機構用外國貨幣承擔的具有契約性償還義務的全部債務，包括：國際金融組織貸款、外國政府貸款、外國銀行和金融機構貸款、買方信貸、外國企業貸款、發行外幣債券、國際金融租賃、近期付款、補償貿易中直接以現匯償還的債務及其他形式的對外債務。（借款單位向在中國境內注冊的外資銀行和中外合資銀行借入的外匯資金視同外債，在中國境內注冊的外資銀行和中外合資銀行向外借入的外匯資金不視為外債）。
［1989年11月10日］國家外匯管理局《外債登記實施細則》，第3條、第4條、第5條、第6條、第7條。另外，第4條還規定：定期登記外債系指國內銀行和非銀行金融機構借入的外債，財政部、經貿部、中國人民銀行、農業部、中國銀行分別負責的外國政府貸款和國際組織貸款；逐筆登記外債系指除定期登記以外的國內其他部門、企業（包括外商投資企業）借用外債。
是否代辦： 否

㈧ 小額貸款公司怎麼記帳

和農業銀行、信用社的差不多。
比銀行會計科目少一些，一般就用到
1001 庫存現金 1002銀行存款
1121應收票據 1122應收賬款
1132應收利息 1231 壞賬准備
1221其他應收款
1601固定資產 4001實收資本
1602累計折舊
6011利息收入 6301營業外收入

也不是太難，時間長了就容易了，祝賀你，這類公司前景可觀。

㈨ 小額貸款公司具有那些證件才是合法的

小額貸款公司擁有營業執照就是合法的。

小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。申請程序簡單便捷，避免繁冗的評估、擔保手續，無須抵押任何資產憑證。

(9)小額貸款企業外債登記擴展閱讀

貸款原則

1，合法、自願和誠買信用原則

合法的原則是指貸款條件的協商要符合有關法律規定。自願的原則要求擔保公司和協作銀行在簽訂合同的時候都要出於自己本身的願望，不能在存在非經濟強制的環境下簽訂。在我國，商定貸款條件時，特別要注意排除政府部門行政干涉的影響。

誠實信用原則說明，一旦貸款條件協商完成後，各方都要守信盡力履行自己的義務，以確保合同的順利完成。

2，平等和公平的原則

平等和公平原則意味著雙方是對等的經濟主體，在協商具體條件時，其中一方不能利用自己的優勢地位為自己謀求不對等的利益。貸款條件商定雙方遵守這一原則，在現階段顯得尤為重要。目前，擔保公司規模較小，較之銀行處於弱勢地位。

因此，在開展擔保業務的過程中，銀行獲得收益卻幾乎不承擔什麼風險。這不符合收益和風險對等的原則，不利於雙方長遠穩定關系的發展。