承兌匯票大於貸款余額

1. 銀行貸款和開承兌匯票的區別

1. 現在貸款不好批，開承兌相對來說好批（開承兌說白了就是變相的貸款），這叫上有政策下有對策。

2. 在銀行貼現是要合同、發票的，手續還挺麻煩，並且城商行和信用社開出的承兌銀行貼現還貼不了（銀行不認）。

3. 開銀承是要保證金的，比如保證金50%，就是給銀行5萬現金，可以開出10萬的銀承，但是多出的5萬也是要抵押物的。

4. 現在沒有抵押物銀行不可能給開承兌的（銀行這也是為了百分之百的資金安全）。

5. 銀行貸款，是指銀行根據國家政策以一定的利率將資金貸放給資金需要者，並約定期限歸還的一種經濟行為。

6. 承兌匯票指辦理過承兌手續的匯票。即在交易活動中，售貨人為了向購貨人索取貨款而簽發匯票，並經付款人在票面上註明承認到期付款的「承兌」字樣及簽章。
   

2. 票據貸款的概念還是不理解，能有個實際的例子嗎

例如:票據貼現就可以看成是一種票據抵押貸款.

手中有銀行承兌匯票一張,金額500萬元.現在公司需要資金,缺口500萬元.則可以用手中的承兌匯票向銀行申請貼現(其實就是抵押貸款,因為你的票據責任是不免除的).

需要向銀行提供:
1、財務報表,主要是資產負債表.要求你的應收賬款余額至少大於500萬元,否則不能說明你的承兌來自真實交易.
2、銷售合同和此筆業務的增值稅專用發票（或其他類型發票），原因還是要證明你的承兌來自真實交易。

當票據到期，銀行收到出票行解款後，此筆貸款算正式結束。如果出票行因種種原因未能按時解款給貼現行，則貼現行有權利對貴公司進行追款。

3. 承兌匯票是干什麼用的

1.承兌匯票分為：銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

2.銀行承兌匯票到期後，是由出票人的銀行無條件支付的一種票據，相對比較保有保證，只要出票人銀行不倒閉，款到期後就可以收回，風險較小。

3.而商業承兌匯票是由出票人到期支付的一種票據，相對沒有保障，票據到期後，如果出票人無力支付該款項，持票人很有可能拿不到款，不保險，所擔風險大。現在企業拿到的大多數都是銀行發行的承兌匯票。

4.貼現。由於銀行承兌匯票的信用等級較高，一般商業銀行均提供的貼現業務，主要貼現對象就是指銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請貼現，提前收取票款。銀行在扣除一定的貼息後，向持票人支付一定金額的資金。

4. 公司向銀行貸款500萬，銀行答應可以開1000萬承兌匯票給我們，需要怎麼處理賬務

實踐中本人沒有碰上這樣的好事，哪家銀行？如果真有，會計上這樣處理：
1、交納保證金時：
（1）銀行作為收款單位專戶存儲時
借：其他應收款—**銀行（承兌保證金） 5000000
貸：銀行存款 5000000
（2）本公司為收款單位專戶存儲時
借：其他貸幣資金—銀行專戶（承兌保證金）5000000
貸：銀行存款 5000000
（3）如果僅是要求在本公司賬戶上保留500萬元的余額，則不做賬務處理。
本人經過學習，認為應是第二種情況，
2、收到銀行承承兌匯票時,交付客戶時
借：應付賬款（或預付賬款、庫存商品等） 10000000
貸：應付票據 10000000
3、銀行承兌匯票到期兌付時，
（1）公司有足額的資金支付
借：應付票據 10000000
貸：銀行存款 10000000
（2）也可以動用承兌保證金歸還
借：應付票據 10000000
貸：銀行存款 5000000
貸：其他貨幣資金——承兌保證金專戶 5000000
4、銀行承兌匯票到期無力支付時，超過保證金的部分轉為公司短期借款：
借：應付票據 10000000
貸：其他貨幣資金——承兌保證金專戶 5000000
貸：短期借款 5000000

5. 銀行承兌匯票有金額上限嗎

沒有，但每張匯票有限額。銀行承兌匯票每張票面金額最高為1000萬元.申請開立銀行承兌匯票時一般都要提供以下資料：借款申請書、借款人營業執照、借款人組織機構代碼證書、借款人貸款卡、借款人上一年度、當期財務報表,借款人法定代表或負責人有效身份證件是公司制企業的，還須提供《公司章程》，並提供申請借款的董事會決議,抵質押物產權證明、抵押物評估報告或估價協議書,有處分權人同意抵押證明。而且一般都要求提供一定比例的保證金。

6. 銀行承兌匯票敞口部分是否計入貸款余額

銀行承兌匯票敞口部分，屬於貸款信用額度之內，但是屬於未實現貸款，所以不能計入會計賬務的貸款余額裡面，但可以計入銀行授信額度的使用部分。

7. 承兌匯票是什麼意思

承兌匯票指辦理過承兌手續的匯票。即在交易活動中，收貨人為了向購貨人索取貨款而簽發匯票，並經付款人在票面上註明承認到期付款的「承兌」字樣及簽章。

根據《中華人民共和國票據法》第三十九條定日付款或者出票後定期付款的匯票，持票人應當在匯票到期日前向付款人提示承兌。提示承兌是指持票人向付款人出示匯票，並要求付款人承諾付款的行為。

第四十條見票後定期付款的匯票，持票人應當自出票日起一個月內向付款人提示承兌。匯票未按照規定期限提示承兌的，持票人喪失對其前手的追索權。見票即付的匯票無需提示承兌。

關於匯票的其他規定。

《中華人民共和國票據法》第四十二條付款人承兌匯票的，應當在匯票正面記載「承兌」字樣和承兌日期並簽章；見票後定期付款的匯票，應當在承兌時記載付款日期。匯票上未記載承兌日期的，以前條第一款規定期限的最後一日為承兌日期。

第四十三條付款人承兌匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。

第四十四條付款人承兌匯票後，應當承擔到期付款的責任。

以上內容參考中國人大網——中華人民共和國票據法

8. 銀行承兌匯票和貸款的區別

銀行承兌匯票是日常生活中常用的一種商業匯票，因此銀行承兌匯票具有匯票的一般特徵，同時又具備區別於其他普通商業匯票的性質。下面我們就來看看銀行承兌匯票和銀行貸款的區別，找法網小編歡迎大家閱讀。

一、什麼是銀行承兌匯票

銀行承兌匯票是由付款人委託銀行開據的一種延期支付票據，票據到期銀行具有見票即付的義務；票據最長期限為六個月，票據期限內可以進行背書轉讓。

由於有銀行擔保，所以銀行對委託開據銀行承兌匯票的單位有一定要求，一般情況下會要求企業存入票據金額等值的保證金至票據到期時解付，也有些企業向銀行存入票據金額百分之幾十的保證金，但必須銀行向企業做銀行承兌匯票授信並在授信額度范圍內使用信用額度，如果沒有銀行授信是沒有開據銀行承兌匯票資格的。

商業匯票分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票一式三聯。第一聯為卡片，由承兌銀行作為底卡進行保存；第二聯由收款人開戶行向承兌銀行收取票款時作聯行往來賬付出傳票；第三聯為存根聯，由簽發單位編制有關憑證。

二、銀行承兌匯票和銀行貸款的區別

銀行匯票是匯款人將款項交存當地銀行，由銀行簽發給匯款人持往異地辦理轉賬結算或支取現金的票據。匯款人可以是單位、個體經營戶或者個人。

銀行匯票是匯款人將款項交存當地銀行，由銀行簽發給匯款人持往異地辦理轉賬結算或支取現金的票據。銀行匯票結算方式是指利用銀行匯票辦理轉賬結算的方式。

銀行承兌匯票是由銀行擔任承兌人的一種可流通票據。承兌是指承兌人在匯票到期日無條件的向收款人支付匯票金額的票據行為。付款人在匯票上註明承兌字樣並簽字後，就確認了對匯票的付款責任，並成為承兌人。

承兌人對承兌申請人給與承兌，即是給了申請人一個遠期信貸承諾，並向任一正當持票人保證，如果在匯票到期時申請人的存款賬戶余額達不到匯票的金額，承兌人負有無條件支付的責任，銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止，最長不超過六個月。

綜上，銀行承兌匯票是提現憑證的一種，持票人可以在規定的時間內持銀行承兌匯票去銀行進行提現。而銀行貸款和銀行兌匯票是有很大的區別的。

9. 承兌匯票差額收入是什麼意思

差額承兌匯票收入是指通過銀行開出的承兌匯票的金額，和銀行實收保證金金額有差額(即非100%保證金額度)。如存入銀行400元，開出1000元銀行承兌匯票。由於一般來說BAD(銀行承兌匯票)代表銀行信用，那麼對於企業而言其實是一種杠桿效應。
企業在銀行進行"授信"再根據授信審批的額度讓企業通過土地房產或設備的抵押，來滿足這個授信的額度，完成抵押後企業就可以用這個額度來要求貸款或開承兌。
承兌申請人在銀行辦理承兌匯票時需要交納一定比例的保證金。匯票金額剔除保證金後的余額稱為敞口風險金額。已經剔除保證金後開具的承兌匯票稱為敞口銀行承兌匯票。
例:A公司通過了銀行的授信500萬，而後企業用公司的設備抵押，抵押值為500萬，企業要求銀行開承兌400萬，保證金比例為30%(此保證金比例根據企業和銀行協商來定，一般不低於30%)，企業只要交納120萬的保證金就行，同時剩餘的70%即為使用了銀行的敞口，下次若再要貸款或開承兌，那就只有220萬的敞口了，等到承兌到期，企業將70%的錢交入銀行還掉承兌，那時企業的敞口就又是500萬了，只要在授信期間內就又可以使用了。

10. 請幫忙解釋一下承兌匯票，詳細些，謝謝！

1. 什麼是商業承兌匯票？

商業承兌匯票是出票人簽發的，委託付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據，由銀行以外的付款人承兌的即為商業承兌匯票。商業承兌匯票既可由收款人出票，付款人承兌，也可由付款人出票並承兌。商業承兌匯票業務僅限於人民幣，匯票的付款期限最長不超過六個月，每張匯票的金額一般不超過五千萬元。

2. 商業承兌匯票和銀行承兌匯票有什麼不同？

商業承兌匯票和銀行承兌匯票的承兌人不同，決定了商業承兌匯票是商業信用，銀行承兌匯票是銀行信用。目前銀行承兌匯票一般由銀行簽發並承兌，而商業承兌匯票可以不通過銀行簽發並背書轉讓，但在信用等級和流通性上低於銀行承兌匯票，在銀行辦理貼現的難度較銀行承兌匯票高。

3. 什麼是商業承兌匯票保貼業務？

商業承兌匯票保貼是指對符合我行條件的企業，以書函的形式承諾為其簽發或持有的商業承兌匯票辦理貼現，即給予保貼額度的一種授信行為。根據定義可以看出，商業承兌匯票保貼是我行對企業發放的授信額度，可在額度內循環使用。申請保貼額度的企業既可以是票據的承兌人，也可以是票據的持票人或貼現申請人。授信承擔人在取得了銀行保貼額度得授信後，可以在簽發或持有的商業承兌匯票後加具銀行保貼函，由銀行保證貼現，當持票人向銀行提交票據要求貼現時，由銀行扣除利息後向其融通資金。

4. 商業承兌匯票保貼業務對企業有什麼作用？

保貼業務的主要功能是通過銀行承諾貼現加強了票據的變現能力和流通性。與銀行承兌匯票相比，商業承兌匯票的付款人一般是企業，由於我國的商業信用體系尚未完全建立，商業承兌匯票貼現較銀行匯票難度大，不容易被持票人接受。如果銀行在商業承兌匯票後加具保貼函，持票人得到銀行貼現的承諾，可以在票據未到期前，通過向銀行申請貼現提前融通資金。票據到期後，由銀行向承兌人提示付款。因此，附加保貼函後的商業承兌匯票的被接受性大大提高，基本功能上可視同於銀行承兌匯票，可作為企業用於支付的資金融通的重要信用工具。

5. 5. 辦理商業承兌匯票保貼業務的銀行費用如何收取？

商業承兌匯票保貼額度的承擔人在申請額度得到批准後，要支付一定金額的額度承擔費。商業匯票出票人在購買商業承兌匯票時，需要支付工本費。申請貼現的企業需要支付貼現日到票據到期日的利息，利率水平一般不超過同檔次貸款利率(含浮動)。到期不獲付款的還需支付按每日萬分之二點一的罰息。

6. 辦理商業承兌匯票保貼業務需要什麼樣的基本條件？

額度承擔人需要滿足我行授信條件，已有授信額度的，使用保貼額度前需要和我行簽訂有關補充協議；辦理保貼的商業承兌匯票必須有真實貿易背景，並能提供相關證明材料。

7. 商業承兌匯票保貼業務的辦理程序是怎樣的？

a) 企業申請保貼額度或與我行簽訂保貼額度補充協議；

b) 企業與我行簽訂《商業承兌匯票貼現額度合同》，約定保貼的具體條件；

c) 企業向我行購買空白商業承兌匯票並自行簽發；

d) 企業向我行提出保貼申請，我行據此開出《深圳發展銀行商業承兌匯票保貼函》；

e) 企業將此函及對應的商業承兌匯票交付收款人；

f) 持票人向我行申請貼現，我行按照有關手續給與辦理；

匯票到期，我行直接向承兌人提示付款。