农村小额贷款风险的综述研究

1. 农户小额贷款风险点分析

一般农户申请贷款的话，主要是要注意下面这些资料。要是申请贷款的话，可以看看参考资料农民办理小额贷款时需要提供以下基本资料：1.合法有效的身份证、户口簿、金穗惠农卡的原件和复印件；2.抵（质）押物或保证人相关资料，符合信用贷款条件的除外；3.贷款人要求的其他材料。
农民申请小额贷款需满足的基本条件有：1.年龄在18周岁以上(含18周岁)60周岁以下，在农村区域有固定住所，身体健康，具有完全民事行为能力和劳动能力，持有有效身份证件；2.是农村家庭的户主或户主书面指定的本家庭其他成员，且已经申请获得金穗惠农卡；3.从事农、林、牧、渔等农业生产经营或工业、商业、建筑业、运输业、服务业等非农业生产经营活动；4.银行要求的其他条件。农户小额贷款的授信期限一般不超过1年，最长不超过3年。农户小额贷款的额度为3万-5万元。 参考资料： http://blog.sina.com.cn/s/blog_6b5398090100m1sn.html

2. 论文题目：小额贷款对农村经济发展的影响研究 。 应该从哪些方面写呢

原创的没人给你，我也在网上求助过，回答的都是粘贴过来的，基本没什么用，还是自己动动脑筋写吧，如写作实在有困难可以找人帮忙，是我同学介绍我的，找的（ 天下文库 ），她们帮我做的。还不错，希望你也都能顺利通过。

盈余管理对资本市场和投资者利益日益彰显的影响,使其成为目前会计领域研究的焦点之一。国内学者对企业盈余管理行为是否存在及其规模问题所进行的统计研究比较充分,但对上市公司执行新会计准则过程中的盈余管理行为却缺乏透彻的论述。本文结合目前国内外上市公司盈余管理的新动向,以新会计准则作为切入点,通过论述新会计准则与上市公司盈余管理之间的关系,提出新会计准则执行中遏制盈余管理的建议。全文的主要内容如下:第一章,导论。针对国内外上市公司盈余管理的现状,提出了本文的研究背景与研究意义,并对研究方法、研究框架及研究内容作了概述。第二章,盈余管理的基本理论研究。本章主要阐述了盈余管理的概念、界限、动机、基本特点和主要方法,最后通过对国内外相关文献的回顾推导出以下几章研究的必要性。第三章,我国上市公司盈余管理的现状分析。本章通过分析我国上市公司盈余管理的现状,总结了上市公司盈余管理的主要类型和方法,考察了上市公司盈余管理带来的经济后果,并对上市公司的盈余管理行为做出了评价。第四章,新会计准则与上市公司盈余管理的关系。本章主要论述新会计准则对上市公司盈余管理产生的影响。首先找出新会计准则与旧准则的主要相关变化,然后分析新会计准则对我国上市公司盈余管理的遏制作用,以及新会计准则带来的盈余管理的新空间。第五（此处略..）章,通过案例分析说明上市公司执行新会计准则过程中的盈余管理行为及其后果。第六章,新会计准则执行中遏制盈余管理的对策。本章提出了新会计准则执行中针对盈余管理的应对措施,并提出完善我国会计准则建设的相关建议。第七章,结论及评论。总结文章的结论、局限和进一步研究的方向。

3. 农户小额贷款的贷款风险

由于农信社内部自身还未有效的建立贷款风险防范体系，加上管理者自身的文化素质和道德因素等多方面的原因，目前农户小额信用贷款的风险已呈现出多样化、复杂化的趋势，如持续下去将大大影响农信社持续、稳定、健康发展。基于此原因，本人在这里谈谈对农户小额信用贷款风险形成原因及解决办法的几点拙见：
一、农户小额贷款风险形成的主要原因
1、客观原因形成的风险。
首先，农户小额信用贷款是基于农户信用发放的贷款，贷款本身从借款人方面就潜在着“信用风险”，而一个人诚信度的高低与其道德修养是密切相关的，而道德标准是一个无形的东西不能对其准确的实行量化，所以信贷员要准确的把握成千上万农户的诚信度就是一项长期性、复杂性、艰巨性的工作；其次，农户贷款的用途主要是用于种植、养殖业的投入以及消费性贷款，而种养业又是弱质产业，农民又是弱势群体，农业受自然和市场的影响较大，存在着较大的自然及市场风险。一旦出现自然灾害导致农业减产、农产品销售受阻，将直接导致农民减产、减收，还贷能力减弱。这些风险都具有不确定性的特点，一旦出现，农户贷款就难以清收或难以到期归还，这就将导致农业的自然及市场风险将直接转化为贷款风险。
2、贷前调查流于形式。
信用社信贷人员人力相对薄弱，有的网点甚至主任兼信贷员，而辖内农户成百上千，要对每户农户都做到详尽、细致的了解工作量可想而知，在短时间内很难完成。因此，面对农户经济档案的建立（年审）；信用等级的评定，这些涉及面广、工作量大、时间要求相对集中的专项工作，一些信贷员就不得不求助于村、组干部，甚至是不太了解辖内农户的内勤人员。由于村、组干部的介入以及内勤人员的参与，往往夹杂着个人主观主义、形式主义、人情因素、有的甚至凭空猜想，这就造成了信用等级评定标准不统一，给贷款额度核定带来了不准确性，不能准确的按农户的实际收入情况与资信状况评定其信用等级、核定其贷款额度。
3、贷款审查存在漏洞。
由于农户小额信用贷款实行“凭证发放、随用随贷、额度控制、周转使用”的办法，其发放大多由临柜人员办理，在办理贷款时严格坚持“两证”、“三见面”的原则，而临柜人员对其贷款用途的真实性是无法加以严格的考查的，这就造成实际上有些农户乱报贷款用途，而贷款后转借他人，形成顶名贷款；另一些借款人贷款根本没用于其正常的家庭生产、生活等，而是用于个人的不正常消费支出（比如赌博等），造成贷款到期不能按时归还，以至出现家庭纠纷，最终形成贷款风险。
4、贷后检查监督机制不健全。
贷后检查是贷款“三查”制度的重要环节，为降低贷款风险，提高资金的流动性、安全性、效益性，信用社应加强贷后检查工作。但“重发放，轻管理”的经营理念已在大部分信贷员脑中烙下了深刻的印记。一方面，农户小额信用贷款对象广、额度小、分布散、行业杂、所以工作量相对较大，而信用社信贷工作人员力量相对薄弱，这就削弱了对农户小额贷款的监管。另一方面，一些信贷员有“重企业，轻农户”的思想意识，认为贷后管理只适应于大额贷款，对小额农贷不适用。有的信贷员甚至认为农户贷款金额小，形成贷款风险每户不过几千元或万余元。由于这些错误的观点再加上农民工外出的日益增多，所以有些农户贷款后外出务工（有的甚至举家外出），多年不归，下落不明，这是造成农户小额信用贷款风险的一大重要原因。
5，信贷人员素质低下，形成道德风险。
由于农户小额信用贷款从建档、评级、授信、发证、到最后放款都是人为操作的，加之有些信用社人员相对不足，所以有些信贷人员利用人手不足、审查不严、操作上不规范等漏洞，搞人情贷款，自批自用贷款，假冒贷款，有的甚至给客户出主意化整为零，一户多证或一户多贷，形成实质上的“垒大户”，最终诱发贷款风险。