① 商业银行存贷款业务的影响
传统商业银行最主要的业务就是存贷款，并通过利息差赚取利润，银行都有一定的存贷比，会受到银监会和中国人民银行的监管
② 银行卡给别人代发工资降税影响其他银行贷款吗
因为银行只是根据你单位提交的工资总表清单和你们单位划过来的款代发到员工银行帐户里的,。
银行代发工资是通过代付业务的中间帐户（银行的内部户）进行的，委托单位必须按照银行指定的工资表格式制作工资盘，然后开具转帐支票、批量业务数据提交表，填一份进帐单将代发工资总额转入银行的代付帐户中，银行人员通过系统返盘数据核对批量数据提交表金额、笔数是否相符，相符的话，表示代发成功；如遇个别客户帐户已销户的话，大机不能处理，就会显示交易不成功的笔数、金额；
在代发工资后，银行会打印一份代发工资入帐明细清单，清单上显示入帐金额、帐号、成功笔数、总额等等；单位可以逐笔进行核对的。
网上银行代发工资业务是指，向银行申请网上代付业务的企事业单位，通过银行网上银行“批量代收代付文件上传”，从单位基本结算账户向个人结算账户（借记卡、存折）自助发放工资。
个人可以从网上银行“电子工资单查询”及时查询本人工资明细。
即工资由银行代从你们单位的银行结算帐户划款到员工个人帐户。
以下是某银行的详细业务介绍,希望对你有帮助,:):
网银代发工资（代报销）
代发工资、代报销是指企业通过工商银行向全国范围内企业员工发放工资和报销各类费用的一项服务。
一、特点和优势
企业可以在网点柜台现场办理代发工资、代报销等业务，如使用企业网上银行企业财务室功能，则可以获得更优质高效的服务，具有如下特点：
1、方便性
企业财务室操作简单方便，超越时间、空间障碍，由企业自己掌握时间，随时随地享受银行方便、快捷的服务。
不受银行网点开门时间的影响，也不受节假日银行休假的制约，想什么时候发就什么时候发，由企业自主掌握。
2、及时性
企业如果通过网银贵宾室的企业财务室发放工资，银行对企业上送的工资文本通过计算机实时处理，工资实时入账；如果通过付款业务的企业财务室功能发放工资，银行一天有4个批次通过计算机自动进行处理，保证工资及时到账；而且网上操作，是否成功，当场反映，财务人员可以及时打印工资入户明细清单和处理结果。
3、私密性
相对传统的磁盘代发工资方式，减少了交接环节，提升了工资信息的私密性。除企业财务经办人员以外，对企业员工的工资，任何人都无法知道发放的金额（包括银行工作人员），单位的员工可以通过个人网上银行点击账户查询功能下的查询电子工资单，便可以轻松查询到本人的工资，避免了纸质工资单的传递，从而降低了财务人员的工作强度，减少财务成本。
4、安全性
企业在网上银行企业财务室发放工资、奖金，既可以避免领取、运送、保管现金所带来的安全问题，还可以避免发放领取现金发放工资、奖金出现的差错。
同时，为进一步适应外资企业工资发放管理的内部控制要求，企业网银贵宾室企业财务室和付款业务企业财务室的代发工资业务，实现了人事部门人员提交指令，财务主管授权指令且不能查看工资发放明细的管控需求。
③ 银行贷款损失准备为何要进行纳税调整
因为国家税务总局对于银行贷款损失准备在每年应纳税所得额的扣除时有比例限制，每年都不同，所以就涉及到纳税调整。具体按照《财政部 国家税务总局关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除政策的通知》(财税[2012]5号)的制度执行。
④ 营业税下降1％对民生银行有什么影响，请用数据说话
买了民生或者准备买民生？股市有风险，以下观点仅供参考。
2006年,兴业银行实现净利润37.20亿元,同比增长达50.91%；保守点估计税降1点利润升6点的话，则07年兴业利润可达59亿元以上（假设净利润保持06年50.91％的增长率）
据传，国家税务总局网站日前公布了2007年全国税收工作要点，其中指出今年将研究完善有关支持资本市场发展和国有商业银行改制以及电信业、转让土地使用权的营业税政策研究基金、担保、信托、租赁有关所得税问题。
分析人士认为：目前在A股市场已上市的一批中型股份制银行股的估值依然并未高估，这类银行股才是中国相当厂一段时间内的最具持续高增长潜力的银行企业。而上周五能够逆市以涨停方式形成新一轮突破行情的根本新题材就是，主管税收大权的国家税务总局网站最新公布了2007年全国税收工作要点，其中明天提出了今年将研究完善有关商业银行营业税政策的内容，我们认为，这是国内金融企业特别是银行板块的重大利好。因为，当前我国对中资金融企业征收的营业税相对偏重，以浦发为例，所得税等综合税率超过33％的法定税率，相比外资银行的优惠显然欠公平，还有5％的营业税。银行股由于庞大的存贷规模，因此，即使营业税率小降一个百分点，对于税后利润特别是每股收益的提升将是明显的，何况大幅度减少金融企业税负已排上主管部门的重要工作，而这对银行股特别是中型银行股的估值优势又是一次大提升。
“营业税每降低1个百分点，国内银行的利润平均能上升4到6个百分点。”国泰君安证券研究所金融业分析师伍永刚告诉记者，国内上市银行中的深发展，减低一个百分点的营业税甚至可使其利润上升16%。
⑤ 银行存贷款余额是什么意思
银行贷款余额也就是银行贷款业务的累积余额 银行贷款其实也是银行业绩考核的一个指标,所以银行对比较好的企业或项目的贷款时很积极的。
⑥ 银行存款骤降 钱去哪儿了
银监会新规的“突袭”，在9月末起到了立竿见影的效果。
央行最新数据显示，15年来银行存款首次下降。9月份最后一天人民币存款新增 6998 亿元，同比少增 4342 亿元，几近腰斩。
伴随而来的是银行存贷比的升高。9月份银行业存贷比为70.6%，其中建行、交行更是逼近75%的监管上限。但在此过程中，银行的总资产并没有发生太大的变化。
随着商业银行资产负债及经营模式的变化，存贷比已经渐渐在失去真实反映银行流动性风险等作用，“取消存贷比”的呼声再次响起。
近15年存款规模首度下降
央行数据显示，中国银行业三季度的存款为112.7万亿元，减少了9500亿元，这是自1999年以来，存款首次下降。
在上市银行中，除了宁波银行和南京银行两家城商行以及建设银行，三季度存款余额比二季度增加外，其余13家银行均呈现存款下降的局面。
Wind数据统计显示，截至报告期末，16家上市银行的银行存款总额为75.62亿元，较今年中报时的77.13万亿元，减少了1.5万亿元，降幅达1.97%。较2013年末的70.42万亿元，增幅仅为7.38%。
华夏银行发展研究部战略室负责人杨驰对腾讯财经称：2014年上半年，16家上市银行存款同比增长11.54%，如果没有新政出台，第三季度存款增速也默认为11.54%的话，三季度末16家上市银行存款总额应该是78.38万亿元。
而现在实际数额是75.62万亿，意味着受新政影响，16家上市银行存款约少增了2.76万亿元。
央行在11月6日公开的《中国货币政策执行报告中》也提到，人民币存款三季度末波动性明显减小，9月份最后一天存款新增 6998 亿元，同比少增 4342 亿元。并认为“存款偏离度监管要求强化的效果有所显现。”
存款偏离度考核“发威”
包括杨弛在内的多位业内人士认为，第三季度存款规模的下降，主要是受9月中旬银监会新出的存款偏离度考核的影响。
9月12日，银监会联合财政部、央行一道，下发了《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》(以下简称通知)，要求商业银行应加强存款稳定性管理，约束银行月末存款“冲时点”，要求银行月末存款偏离度不得超过3%。
在此之前，月末存款“冲时点”，已成为银行业默认的“潜规则”。某股份制银行人士向腾讯财经透露，银行最后几天冲时点现象确实比较严重，“不然监管机构也不会出台新政，人民银行也不会临时修改9月底M2的统计口径了。”他还表示，大行情况好一些，小行现象更严重。
此外，从央行公布的9月份最后一天存款新增 6998 亿元，同比少增 4342 亿元这一数据中，对月末冲时点的“疯狂”也可窥知一二。
在杨弛看来，监管机构的通知是9月中旬下发的，事出突然，7月份到9月份中旬的日均存款数额相对比较低，为了满足存款偏离度不超过3%的规定，9月底的时点数不能太高，所以不能“冲时点”了。
在银监会的通知里，月末存款偏离度=(月末最后一日各项存款-本月日均存款)/本月日均存款*100%。
银监会还规定，对于月末存款偏离度超过3%的银行，自下月起连续暂停准入事项3个月以上；对于一年之内月末存款偏离度两次超过3%的银行，适当降低其年度监管评级。
“违规的处罚很严厉，银行以往季末冲时点的现象明显得到遏制。”杨弛说道。
兴业证券在研报中也提到，存款方面预计主要受到当季存款偏离度指标考核的监管新政影响，使得商业银行季末冲存款的动力大为减弱，理财转表规模下降所致。
理财产品的分流
在华泰证券银行业分析师林博程看来，除了存款偏离度考核的影响，还有一部分存款流入到了理财产品当中，所以银行总体的资产规模没有特别大的变化。“钱不是完全跑掉了，只是有些钱不在体现在表上。”
央行公布的数据显示，2014 年前3 季度，上市银行总资产规模同比增11.3%，低于上半年同比增速13%。
在林博程看来，这意味着原来虚高的一部分存款被挤出去。从资产配比的角度看，有些资产流到其他地方去了，但还在银行资产负债表内，所以资产规模还是增长的。“对银行来说这是好事，银行不用去冲时点、冲规模了。”
2013年6月兴起的余额宝，瞬间引爆了互联网理财市场，各类“宝宝”层出不穷，余额宝5000多亿元的规模一度让银行存款“搬家”。
连银行 也开始加入到让存款搬家的大军。上个月天弘基金和天津银行联合打造了一款“线下余额宝”产品，瞄准了整合线下理财、取现、消费这一市场。在天津银行副行长岳德生看来，银行的经营理念应该是主动去适应市场需要。
存贷比应费应存？
存款规模的下降直接影响的是银行存贷比。存贷比是指贷款余额与存款余额的比例，根据《商业银行法》相关规定，目前商业银行存贷比限定在75%以内。
截至2014年9月末，建行、交行存贷比分别为72.02%、73.92%，逼近75%监管上限。业内人士认为，随着商业银行资产负债多元化、以及经营模式和金融市场 的发展变化，存贷比已经渐渐在失去真实反映银行流动性风险等作用。
银监会也意识到了这一问题，并在今年6月末下发通知，决定从2014年7月1日起，调整商业银行存贷比计算口径。对存贷比分子、分母的范围进行调整，其中，分子扣除6项，分母增加2项。虽然这一调整的力度并不大，但商业银行仍然受益。
林博程认为，存贷比监管从长远来看肯定不合理，“欧美和西方就没有存贷比的限制，国内比较特殊，不确定还会持续多久。”在他看来，大规模放开不太现实。
银监会副主席王兆星近日在署名文章《我国银行流动性监管制度变革——银行监管改革探索之四》中表示，存贷比并不是一个完全意义上的流动性指标，因而存贷比的存废问题不是一个流动性管理问题，而是信贷管理问题。
他表示，首先需要回答三个问题：包括放弃存贷比监管后，资本等监管指标和商业银行自我约束机制，能否有效约束信贷扩张？是否允许不同业务模式的商业银行存在和鼓励市场细分？新的流动性指标，如净稳定资金比例能否有效填补取消存贷比指标后留下的空白？
王兆星认为，如果对这三个问题都能得出肯定的答案，才可以放弃将存贷比作为监管指标，而遵循国际惯例将其列为监测指标，进一步放松管制，释放金融活力。
⑦ 从银行存款余额调节表发现税收问题
新《企业会计准则》附录规定，“银行存款”科目用来核算企业存入银行或其他金融机构的各种款项。企业可按开户银行或存款种类等设置银行存款日记账，并根据收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记，每日终了，应结出余额。银行存款日记账应每月至少与银行对账单核对一次，如果出现差额，要将银行存款余额调节表重新调整，同时还要对未达账项进行必要的账务处理。
该科目与税收有关联的事项，主要分为三类：一是用银行存款支付或购置可在税前扣除（或分期扣除）的费用或资产。二是用银行存款支付应纳税金。三是以银行存款的形式取得应税业务收入或其他应税收入。如果在这三类业务出现异常，则很可能影响到税收的正确性。本文就是从企业对银行账户上已收的应税收入不入账，也不对未达账项进行调节，而产生的异常情况入手，发现了重大偷税问题。
案例：检查组检查某IT公司，该公司财务处理核算简单、清晰，会计主动提供了每月保存完整且很少有未达账项的银行对账单和银行存款余额调节表等与检查有关的资料。检查员发现该公司被检查年度的业务收入及盈利较前两年均有下降，但与收入挂钩的业务招待费及员工工资却均比上年度增加了约20％，这种异常现象让人怀疑该公司隐瞒了收入。检查员根据自己的经验检查了“主营业务收入”、“应收账款”、“其他应付款”及“银行存款”等科目，均未见异常。在和员工闲聊时，检查员获取了一条重要信息：有关公司中层领导年薪有两种矛盾的说法，一说是25万元，还有一说是7万元~8万元。为了揭开谜底，检查员查明该公司账面发放的中层领导工资额约7.6万元，但检查员认为，如果25万元确有其事，则一定有其他资金来源。同时，检查员在浏览该公司年终总结时又看到了这样一句话：公司3年来的业绩一直稳步上升，已经为快速发展打下了坚实的基础。这条信息也似乎暗示着公司极有可能隐瞒了收入，于是检查员把检查的重点锁定在收入的入账环节———银行存款。
检查员首先将公司仅有的3个银行存款账户与银行对账单进行了简单核对，发现很少有未达账项的调整，即使有，金额也很小，并且余额调节表也已作调整。从账务处理上看，该公司以银行转账形式收到的营业款均已计入主营业务收入，似乎没有问题。冷静思考后，检查员意识到在此前的检查过程中，完全相信了公司提供的银行存款余额调节表，而且也没有对银行对账单进行详细的检查。于是，检查员调转头来仔细检查了银行对账单及银行存款余额调节表，果然发现了银行对账单上经常出现大数额资金一收一付的异常情况，通过与账面核算情况核对，发现该公司对这些一收一付的资金进出根本没有作任何账务处理（余额调节表没有也无须调节）。经全面检查后发现，全年共有9个月的银行对账单上出现了18次大数额收支，总金额达到897万元，对付出资金跟踪后发现，该公司在收到每一笔资金后立即又全额转入另一家以公司食堂名义开立的银行账户。
原来，该公司在开具的部分发票中采取了“大头小尾”的方式，仅把给客户的发票联按应收业务收入全额填开，其他联次则填开很小的金额。当客户将资金全额汇到公司银行账户后，财务就将款项转汇到公司食堂账户，然后再用少量现金作为相关发票记账联入账，其余的大量现金则主要用于支付中层以上领导的薪酬及其他费用，以达到少缴营业税、企业所得税和个人所得税的目的，也算一举多得。
上述案例提示检查员两点查账方法和技巧：一是检查范围要全面，不能仅根据个人的经验检查自认为容易出问题的范围和领域，必要时需扩大检查范围，甚至跳出会计账簿，重点检查一些对核算产生重大影响的基础环节和前期资料。二是不能让被检查对象了解和熟悉检查方法或预见到检查规律，不能让被检查对象轻易研究出应对检查的方法而钻检查的空子。因此，检查人员要注意扩大检查范围及增加检查方法的不可预见性，让被检查对象防不胜防，正如上述案例中对银行账户、银行对账单和银行存款余额调节表的检查一样。
通过该案例，还要提示检查人员，在检查中要善于从各种非常规或非正式的渠道获取对检查有用的信息，不要忽视可能与检查有关的蛛丝马迹。如上述案例中检查员与员工闲聊时获取的工资信息，查阅公司年终总结获取的业绩增长信息等，这些信息使检查员坚信了对该公司隐瞒收入的怀疑，并最终锁定了检查目标。
⑧ 降低银行存贷款利率对社会有什么影响
下调准备金率，商业银行必须存到中央银行的资金就少了，这样社会的货币供应量就多了，对于一些企业来说，贷款就更容易。
下调存款利率可以促使公民投资，活跃经济
调低贷款利率可以提高贷款比例
1、存款准备金率下调的目的:为市场注入流动性。包括资本市场和实体经济两方面；
2、作用:可以解决短期内因市场上各方人士信心不足而导致的流动性不足的问题；
3、影响:保护资本市场和实体经济，引导其向健康的方向发展；
4、存款利率下调的目的和存款准备多率下调的作用是一样的，是为市场注入流动性，并且刺激经济增长；
5、贷款利率下调也有上面所说的作用，同时，也是政府让利于民的措施。
利率下调，都是为了一个目标，即发展经济。表明了政府发展本国经济的决心。
1、利率是宏观调控的重要杠杆,是调节货币供应量的重要手段。
2、利率的变动对经济生活的影响主要表现在：
（1）、存款利率调整的影响。存款利率上调，通常会吸引居民储蓄，使流通中货币最减少，从而使生活消费支出相对下降；存款利率下调通常会使储蓄下降，流通中货币量增大，从而使生活消费支出相对增加。同时，存款利率调整还会改变居民的投资方向，如转向股票和债券等。可见，存款利率的调整主要是通过调节存款量来控制流通中的货币量和社会对生活资料的需求量。 另外，存款利率上调，可增加居民储蓄利息收入，但在通货膨胀的情况下，如果存款利率上调幅度小于通货膨胀率，则居民的实际收入下降。 （2）、贷款利率变动的影响。贷款利率上调会增加贷款成本，抑制贷款，从而抑制银行贷款规模，减少流通中货币量，并使投资需求相对下降；利率下调会减少企业贷款成本，刺激贷款，使银行贷款规模扩大，流通中货币量增加，并使投资需求增长。可见，贷款利率的调整主要是通过调节贷款量来控制货币和社会对投资的需求量。
（二）汇率又称汇价，是两种货币之间的兑换比率。
1、汇率升降的意义：外汇汇率升高，外币升值，本币贬值；外汇汇率降低，外币贬值，本币升值。
2、汇率变化对经济的影响主要表现在进出口上。
（1）对货币升值的具体分析。货币升值后，出口商品价格随之提高，进口商品价格相应降低，这会导致出口减少，进口增加，对国际收支产生不利影响。货币升值，使一国的对外贸易环境恶化，造成国内生产下降，失业增加，国内矛盾加剧。本国货币的升值，使这个国家的外汇储备或从国外调回的资金，折成本国的货币计算，也相应减少。
（2）对货币贬值的具体分析。有利于增加本国出口，减少进口；有利于吸引国外游客，扩大旅游业的发展，有利于本国企业“走出去”。主要工业国的货币贬值会影响其他国家的贸易收支，由此可引起贸易战和汇率战。主要工业国的汇率变化还会引起国际金融领域的动荡。
（3）保持人民币汇率稳定的意义：有利于中国经济和金融持续稳定发展，有利于周边国家和地区的经济和金融稳定发展，从根本上说，有利于世界经济和金融的稳定发展。
⑨ 银行调整存贷款利率对经济有什么影响
调存贷款基准利率可能对经济增长、企业投资、家庭消费、进出口等产生以下影响：
提高贷款利率可防止经济增长过热。我国经济自2002年开始加速增长。上调贷款基准利率使货币供给减少，从而使投资、消费减少，最终造成总产出的减少，有利于避免加速的增长演变为经济过热。
首次下调活期存款名义利率，原因在于企业存款、居民储蓄中活期存款所占比重过高，为抑制流动性过剩，下调活期存款利率可在一定程度上减少活期存款。
提高贷款利率对家庭消费将产生一定影响。2001年以后消费需求趋旺，2001年-2006年社会消费品零售总额分别增长10.1%，8.8%，9.1%，13.3%，12.8%，13.7%，2007年预计增长12.5%左右。主要是居民消费结构升级，以买房装修、买车为消费热点。这方面的消费需求过于旺盛既较强地推动了重化工业和房地产投资的发展，也可能对稳定房地产市场，对缓解经济增长与资源环境间的矛盾，产生不良影响。因此，升息会使贷款买车买房的成本增加，也会使储蓄、债券等收益增加，从而减少消费支出，以引导消费需求适度、稳定增长。
个人住房公积金贷款利率不变。上年结转的个人住房公积金存款利率由2.88%提高到3.33%，上调0.45个百分点，目的在于缩小名义利率与实际利率的差距，抵消个人住房公积金存款因负利率造成的缩水。此项举措意在体现推进以改善民生为重点的社会建设，使民有所居。但应看到，因实际利率为负，且当年归集的个人住房公积金存款利率又下调0.09个百分点，因而，此项举措无疑于杯水车薪。
上调贷款基准利率会影响投资。国家发改委有关人士指出，1月-11月城镇固定资产投资增速仍达26．6％，增幅仍然偏高；在建规模仍然过大。初步测算，全年在建项目投资规模32万亿元，比上年增加5万多亿元；新开工项目仍然较多。1月-10月，各地城镇投资同比增加2．13万个。特别是导致投资增长过快的体制机制问题仍然没有根本解决，投资反弹仍有可能。为了继续加强固定资产投资调控，合理控制投资增长，着力调整投资结构，注重提高投资效益，货币政策必须着力遏制过热的投资。加息将加重企业负担，尤其生产发展资金主要依赖银行贷款的大中企业，利率变动将直接影响其成本和利润。不过，如果利率上调幅度与通货膨胀率两者之差不大时，对投资量影响不大。因此，央行虽多次温和地上调利率，并不会造成投资大幅下降和经济衰退。
上调贷款基准利率可预防通货膨胀。近月CPI一直处于高位，8月-11月分别为6.5%，6.2%，6.5%，6.9%，全年可能达4.5%。同时，许多价格上涨较快的消费品并未统计到CPI中，物价涨幅被低估。当然，近期CPI上涨仍属结构性上涨，从构成CPI的八大类商品与服务看，价格上涨的有五大类：食品、烟酒及用品、家庭设备用品及维修服务、医疗保健及个人用品以及居住；下跌的有三大类：衣着、交通和通信、娱乐教育文化用品及服务。因此，面对结构性的物价上涨，央行必定采取货币紧缩的措施，防止结构性的物价上涨演化为通货膨胀。
上调存贷款基准利率对股市的影响。理论上看利率上调对股市而言并非利好消息，然而，现实似乎并非如此。从2006年4月28日到2007年12月21日期间，央行共8次上调利率，从公布第二交易日股市的表现看，股市并未大跌，沪指反而上涨。在投资渠道过于单一等因素影响下，温和的、从紧的货币政策恐暂时难以影响股民强烈的渴望和巨大的热情。因此，虽然反复提高利率，但暂时对股市影响不大。
上调存贷款基准利率对商业银行的影响。商业银行的利润仍取决于存贷利差，升息可能增加商业银行的利润；但若利差太大，高于世界其他国家的水平，则不利于商业银行进行业务创新，寻找新的利润增长点，改善经营状况。因此，采用不同利息调整组合，利于调整不合理的利率结构，促进商业银行改进经营管理，增强竞争力。
上调存贷款基准利率是调控工具的有效选择。目前我国央行运用的调控工具主要有四种：信贷计划、存款准备金制度、再贴现制度、利率政策。虽然四者的效果一样，但是利率政策却比其他调控工具更直接、更有成效，能在更短时间抑制通货膨胀和减少“负利率”。所以，央行今年多次采用利率政策是合理明智的。
总的来说，这几次上调利率利大于弊，是我们构建现代金融体系的探索工作之一。
但也应看到轮番加息存在的问题，虽然一年六番加息，定期存款实际利率仍然为负；活期存款名义利率首次下调，由0.81%下调到0.72%，下调0.09个百分点。如果再考虑利息税，居民储蓄损失较为严重。
需要指出的是，轮番上调利率会产生累计效应，上调利率使货币供给减少，从而使投资减少，会直接造成总产出的减少，也会间接增加失业人数。