法人发票贷款项入公司账务处理

❶ 法人私人贷款用于公司经营,利息可以做账吗

如果是私人的贷款用于公司的经营利斯一事不可以做这样的，因为这个属于私人贷款，并不是公司申请贷款。

❷ 以法人个人名字贷款到公司如何做账务处理

会计上贷款一般都只分 抵押贷款和信用贷款
以法人的名义 一般属于信用贷款

借：银行存款-XX银行
贷：短期借款/长期借款等

❸ 法人个人贷款然后把款项转入公司账户怎么做账，如果是公司向银行贷款又该怎么做账谢谢！

法人个人贷款然后把款项转入公司账户怎么做账
借：库存现金 / 银行存款
贷：其他应付款—***（法人姓名）

如果是公司向银行贷款又该怎么做账
借：银行存款
贷：短期借款 / 长期借款

❹ 贷款利息，法人以个人名义贷款给公司使用，利息怎么做帐务处理

按照规定，利息支出须凭地税局代开的发票入账，且如果利率水平超过银行同期同类贷款利率的，平时作财务费用全额列支，但年度企业所得税申报时还要将差额部分进行调整。实际工作中，这种情况一般不入帐，因为利息收入代开发票税负很高（营业税及附加5。5%，个人所得税20%），都是用公司账外的钱支付的。仅供参考。

❺ 法人在银行贷款用于公司，贷款利息发票是法人名字，可以做财务费用吗

不能，即使强行在企业的外账之中入账，也会被税务事务所调增应纳税所得额。

❻ 个人（公司法人）开票，对方的款入公司的帐户，公司的税款还需要交吗怎么做账

你说的太笼统啦。开发票，取得收入肯定要交税。具体交多少，怎么交法，根据业务性质，公司性质决定的。
取得收入：
借：银行存款
贷：主营业务收入
产品收入需结转成本
计提税金：
借：主营业务税金及附加
贷：应交税金——XXX税

❼ 公司向银行贷款，由法人还款的账务处理

贷款时，借：银行存款
贷：短期借款
法人还款的时候，借：短期借款
贷：其他应付款-法人
公司还法人款，由公户转入法人账户时，借：其他应付款-法人
贷：银行存款

❽ 公司法人个人做的经营贷款，公司如何账务处理

既然是经营贷款，而且是付给供应商的。那当然是企业行为。法人只是一个操作担保而已。
贷款时：借：银行存款，贷：（短）长期（借）贷款。
计提贷款利息：借：财务费用，贷：应付利息。
还款及利息：借：（短）长期贷款，贷：银行存款。还利息借：应付利息，贷：银行存款。
或者不计提利息直接借：财务费用，贷：银行存款。
所取得得单据应为企业抬头

❾ 公司向企业法人借款，后企业法人用发票来冲抵借款，会计分录怎么做，急求！！

借款时

借：其他应收款--xx

贷：银行存款

发票来冲抵

借：XXX费用

贷：其他应收款--xx

如果是公司向法人借钱就是

借：银行存款

贷：其他应付款--xx

就没有冲抵这一说了

补充：根据你的补充应该 做两笔，先还钱就冲平了

借钱：

借：银行存款

贷：其他应付款--xx

还钱：

借：其他应付款

贷：银行存款

再做报销业务，不能直接用发票销

借：管理费用

贷：银行存款

向企业法人借款，属公司内部往来账，可计入其他应付款(公司有与企业法人的往来账的，可不必另设其他科目，可计入其他应收款或其他应付款)，借给公司的钱,做为公司的用途，与设押金科目无关系。

"银行存款日记账"应按开户银行和其他金融机构、存款种类等，分别设置，由出纳人员根据收付款凭证，按照业务的发展顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。

"银行存款日记账"应定期与"银行对账单"核对，至少每月核对一次。月份终了，企业账面结余与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因进行处理，应按月编制"银行存款余调节表"，调节相符。

(9)法人发票贷款项入公司账务处理扩展阅读：

企业应设置“其他应付款”账户进行核算。该账户，属于负债类账户，贷方登记发生的各种应付、暂收款项，借方登记偿还或转销的各种应付暂收款项，月末，余额在贷方，表示企业应付、暂收的结存现金。本账户应按应付、暂收款项的类别设置明细账户。

会计处理

企业发生各种应付、暂收或退回有关款项时，借记“银行存款”、“管理费用”等账户，贷记“其他应付款”账户；支付有关款项时，借记“其他应付款”账户，贷记“银行存款”等科目。

企业采用售后回购方式融入资金的，应按实际收到的金额，借记“银行存款”科目，贷记本科目。回购价格与原销售价格之间的差额，应在售后回购期间内按期计提利息费用，

借记“财务费用”科目，贷记本科目。按照合同约定购回该项商品等时，应按实际支付的金额，借记本科目，贷记“银行存款”科目。

❿ 公司法人向公司借款应该如何做账

公司法人向公司借款应计入其他应收款，会计分录：

借：其他应收款-法人

贷：银行存款

一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。

二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。

三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。

四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。

(10)法人发票贷款项入公司账务处理扩展阅读：

为了反映和监督其他应收账款的增减变动及其结存情况，企业应当设置“其他应收科目进行核算。“其他应收款”科目的借方登记其他应收款的增加，贷方登记其他应收款的收回，期末余额一般在借方，反映企业尚未收回的其他应收款项。

一、审查其他应收款内部控制制度

对其他应收款内部控制制度检查时，应注意：

1、被查单位是否建立了明确的职责分工制度。“其他应收款”的总账和明细账户的登记应由不同的职员分别登记；现金收款员不得从事其他应收款的记账工作。

2、是否建立了备用金领用和报销制度，备用金限额的确定是否合理，实际执行是否严格按照制度控制。

3、是否建立了包装物的收受、领发、回收、退回等制度，是否设专人保管，是否有单独的账簿记录。

4、是否建立定期清理制度，其他应收款的催收工作是否及时等。

二、运用审阅法检查其他应收款

(全面审阅“其他应收款"明细账)

通过审阅摘要说明及业务内容，看其是否记有不属于“其他应收款”账户核算范围的各种应收和暂付款项；是否有应向职工收取的各种垫付款项；是否有长期挂账现象；是否有将其他应收款违规转销的情况等。

三、运用核对法检查其他应收款

(在审阅明细账的基础上，再核对记账凭证及原始凭证)

不属于“其他应收款”账户核算的内容，往往通过查看记账凭证及原始凭证就一目了然了。通过审查记账凭证及原始凭证，可查明垫付款项的具体内容和垫付款作坏账损失处理的依据，从而判断其账务处理正确与否。

通过核对记账凭证及原始凭证，可查明借款部门(单位)、借款人、借款时间、借款原因、借款金额、还款情况以及长期拖欠的金额等；通过核对记账凭证及原始凭证，可查清企业将其他应收款作为坏账损失处理的依据是否合规。

四、运用调查方法检查其他应收款

（向对方单位调查)

在核对法的基础上，对于情况不符的其他应收款，应调查对方单位，是否已将租金或押金等退回，而企业没有入账，转作“小金库”或被有关人员贪污；对于长期挂账的应收款，应询问有关人员，查清应收回款项长年挂账的原因，从而进一步搞清可能舞弊的全过程。